난생처음 세금 여행

김선욱 , 김예희 지음

청아출판사 2025년 09월 08일 출간 국내도서 : 2025년 05월 15일 출간

작품소개

책소개

세금, 어디까지 내고 어디까지 받아 봤나요?
세금이 어렵고 복잡하다고 느끼는 사람이 많다. 월급명세서나 영수증에 표시된 세금을 보고 확인하는 정도에 그칠 뿐, 왜 이렇게 내야 하는지와 계산 방식을 고민하는 일도 드물다.
하지만 세금은 우리가 돈을 벌고, 쓰는 순간에 항상 함께한다. 매일 마시는 커피 한 잔, 매달 결제하는 스트리밍 서비스, 출퇴근에 사용하는 자가용에도 세금이 포함되어 있다. 월급을 받을 때, 내 집을 마련하거나 주식 투자로 수익을 얻을 때, 연금을 받을 때, 자녀에게 상속하거나 증여할 때도 세금을 낸다.
그런데 이렇게 우리가 항상 접하는 세금이 국세와 지방세, 직접세와 간접세 그리고 누진세와 정액세, 비례세의 형태로 나뉜다는 사실은 다소 생소하다. 또 나라에서 세금을 걷어 어디에 사용하는지, 세금을 어떤 식으로 계산해서 내게 되는지 이해하기는 어렵기만 하다.
세금에 관한 이런 다양한 궁금증을 풀어 주기 위해 《난생처음 금융 여행》의 두 저자, 재무코치 김선욱과 공인회계사 김예희가 세금 여행의 동반자로 나섰다. 세금은 어렵다는 고정관념을 깨고, 세금의 기본 개념과 구조부터 절세 전략까지 종합적으로 다루면서, 익숙한 사례와 다양한 인포그래픽을 통해 누구나 쉽게 이해할 수 있도록 구성했다. 《난생처음 세금 여행》은 복잡한 세법을 외우기 위한 책이 아니라, 우리가 일상에서 마주치는 세금을 이해하고, 실생활에 어떻게 적용할 수 있는지 알려 주는 친절한 안내서이다.

목차

여행을 시작하며
용어 설명

제1장 세금 여행의 시작: 세금의 구조
✚세금은 왜 내야 할까?
세금의 종류: 국세와 지방세, 직접세와 간접세
세금의 세 가지 형태: 누진세, 정액세, 비례세
[INFORMATION] 국세청 홈페이지와 홈택스, 무엇이 다를까?
세금은 어디에 쓰일까?
세금 여행을 시작하기 전에 기억해야 할 것들
✚절세와 탈세의 차이
✚세금을 공부해야 하는 이유

제2장 소득세와 연말정산 절세 전략
✚내겐 너무 어려운 연말정산
✚소득세의 흐름
종합소득세 계산하기
원천징수를 이해하자
✚근로소득자를 위한 연말정산의 모든 것
근로자의 연말정산이란?
종합소득세의 계산: 누진세 구조와 누진공제 이해하기
소득공제와 세액공제의 차이
여러 가지 공제 항목
[INFORMATION] 부양가족의 소득 기준과 관련한 여러 가지
맞벌이 부부의 절세 전략
연말정산에서 놓치기 쉬운 부분
[INFORMATION] 소득세 절세 꿀팁

제3장 금융투자와 세금: 현명한 투자자를 위한 세금 가이드
✚금융소득 과세 체계: 금융소득 종합과세의 이해
금융소득이란?
금융소득 종합과세 이해하기
✚절세 투자 계좌: ISA와 보험상품 활용법
ISA의 절세 효과
절세의 함정: 비과세 저축보험
✚해외 주식 직접 투자 시 세금
해외 주식에 투자하면 발생하는 세금
✚펀드와 ETF의 세금
펀드는 언제 세금을 낼까?
ETF도 펀드의 일종
✚채권 투자와 세금
채권 투자 방법에 따른 세금 차이
✚금융소득과 건강보험료: 간과하기 쉬운 추가 비용
건강보험료는 어떻게 결정될까?

제4장 연금과 세금
✚국민연금: 든든한 맏형, 받을 땐 세금 확인 필수!
국민연금을 수령할 때 세금을 내는 이유
✚퇴직연금: 똑똑한 둘째, 퇴직금 관리 능력에 따라 세금이 달라진다!
퇴직금을 연금으로 받으면 좋은 점
퇴직금을 연금 수령할 때 절세 전략
✚개인연금: 직접 준비하는 노후 자금
개인연금 활용하기
개인연금계좌로 절세하기
연금과 세금 FAQ

제5장 부동산과 세금
✚부동산과 세금, 꼭 알아야 할 기본 개념
✚내 집을 사면 세금이 얼마나 나올까?
취득세가 감면되는 다양한 경우
취득세 절세 전략
✚내 집이 있으면 매년 세금이 얼마나 나올까?
7월에 산 우리 집, 재산세는 언제부터 낼까?
재산세 절세하기
✚내 집을 팔면 세금이 얼마나 나올까?
양도소득세 계산 구조
양도소득세의 전략 검토
양도세 절세하기
부동산과 세금 FAQ

제6장 N잡러의 세금
✚부업하는 근로소득자의 세금 신고
종합소득세 신고의 기본 개념
부업을 하면 세금이 얼마나 증가할까?
✚별도의 세금 신고를 하지 않아도 되는 경우
비과세소득
기타소득
✚근로자가 사업자등록을 해야 한다면
사업자등록이란?
직장인이면서 사업자등록을 했을 때 고려해야 할 것들
✚부가가치세는 나랑 상관이 있을까?
얼마나 낼까?
간이과세자의 모든 것
✚사업자등록증이 없는 나도 사업소득자
보험설계사의 연말정산과 5월 종합소득세 신고
유튜버의 세금: 영세율 신고의 의미
외화를 버는 1인 사업자의 세금
프리랜서(면세사업자) vs. 영세율 사업자, 무엇이 유리할까?

제7장 상속세와 증여세: 가족 재산 지키기
✚상속세와 증여세의 차이
✚상속세
상속이란 무엇일까?
집 한 채를 물려받으면 상속세는 얼마?
상속세의 세 가지 제도
이것까지 상속세 대상?
상속세 절세 포인트
[INFORMATION] 상속세 개편, 궁금증 해결!
✚증여세
증여세, 어떻게 계산할까?
증여세를 줄여 주는 공제와 비과세 증여
이럴 때도 증여세를 낸다고?
다양한 증여세 절세 전략
상속과 증여 FAQ

[INFORMATION] 가상자산과 세금
[INFORMATION] 절세 포인트: 소득공제에서 놓치기 쉬운 항목들
[INFORMATION] 세금 포인트: 납세자가 받을 수 있는 혜택

여행을 마치며

책 속으로

우리가 낸 세금은 구체적으로 어디로 흘러가고 있을까요? 세금의 흐름을 알면 절세 방법도 보입니다. 돈을 잘 벌어도 잘 쓰지 못하면 의미가 없는 것처럼, 세금도 무작정 내기만 하는 것이 아니라 어떻게 활용되고 있는지를 알아야 합니다.
_ 〈세금은 왜 내야 할까?〉

소득세는 말 그대로 소득에 따라 내는 세금입니다. 정부는 월급, 사업 수입, 연금, 배당금 등 다양한 소득에 세금을 매깁니다. 근로소득자는 회사가 매달 월급에서 미리 소득세를 떼서 대신 납부해 주는데, 이걸 원천징수라고 합니다. 원래 1년 소득에 대한 소득세는 이듬해 5월에 내는 것이 원칙입니다. 하지만 근로자에게 1년 치 세금을 한꺼번에 내라고 하면 못 낼 수도 있겠죠? 그걸 우려해서 달달이 할부로 세금을 미리 받아 가는 조치라고 이해해도 좋습니다.
그런데 미리 낸 세금이 정확히 내가 내야 할 세금과 항상 일치하진 않습니다. 교육비나 의료비를 많이 썼거나, 부양가족이 있는 등 공제받을 수 있는 요소가 사람마다 다르기 때문입니다. 그래서 연말이 되면 1년 동안의 소득과 공제를 다시 계산해서 실제로 내야 할 세금과 미리 낸 세금을 비교해 정산합니다. 이것이 연말정산입니다.
_ 〈내겐 너무 어려운 연말정산〉

금융소득이 2천만 원을 넘으면 어떤 변화가 생길까요? 금융소득이 근로소득이나 사업소득과 합산되어 15.4%로 적용되던 세율이 조정될 수 있습니다. 따라서 종합과세 대상이 된다면 세금을 추가로 내야 할 수 있지만, 그렇다고 세금이 무조건 많이 늘어나는 건 아닙니다. 금융소득 종합과세를 너무 두려워할 필요는 없습니다. 중요한 건 어떤 경제적 효과가 있는지를 이해하고 미리 관리하는 겁니다.
실제로 금융소득이 2천만 원을 넘었을 때, 세금이 얼마나 나오는지 다음에 나오는 홍미자 씨의 사례에서 확인할 수 있습니다.
_ 〈금융소득 2천만 원 초과, 세금은 얼마나 늘까?〉

그런데 여기서 놓치기 쉬운 점이 하나 있습니다. 국민연금도 결국 ‘소득’이기 때문에, 나중에 받는 시점에 연금소득세를 납부해야 합니다. 국민연금이 노후 생활의 안전망 역할을 하는 건 분명하지만, 기금 고갈 우려가 있다, 보험료율이 계속 오를 것 같다 등의 소식이 들릴 때마다 낸 만큼 받을 수 있을지 의심이 들 수밖에 없습니다. 게다가 연금소득세까지 부과된다고 하면, 세금을 또 걷는다는 불만도 자연스럽게 나올 수 있습니다.
_ 〈국민연금: 든든한 맏형, 받을 땐 세금 확인 필수!〉

요즘 ‘올해까지만 적용되는 취득세 감면 혜택’이라는 말에 혹해서 서둘러 집을 사려는 사람들이 있습니다. 세금이 줄어든다니 마치 절호의 기회를 놓치면 안 될 것만 같은 기분이 듭니다.
취득세 감면 혜택은 분명 매력적입니다. 하지만 부동산은 단순히 세금 몇 퍼센트를 아끼겠다고 덜컥 결정할 수 있는 자산이 아닙니다. 잘못된 타이밍에 충분한 준비 없이 무리하게 구매한다면 감면받은 세금보다 훨씬 더 큰 부담이 다가올 수도 있습니다.
_ 〈취득세 감면, 무턱대고 집을 사지 말아야 하는 이유〉

요즘 회사에 다니면서 부업을 병행하는 사람이 많아지고 있습니다. 책을 출간하거나, 온라인 쇼핑몰을 운영하거나, 유튜브에서 콘텐츠를 제작하는 등 다양한 방식으로 추가 소득을 얻는 경우가 많습니다. 이런 소득이 발생하면 종합소득세 신고 대상이 될 수 있습니다. 단순히 월급을 받을 때와는 달리, 여러 소득이 합산돼 세금 계산 방식이 달라지기 때문입니다.
_ 〈부업하는 근로소득자의 세금 신고〉

상속세와 증여세의 세율은 동일하지만, 세금을 구하는 근본 방식이 다릅니다. 상속세는 ‘남긴 재산 전체’를 기준으로 계산합니다. 남기는 재산에서 일정 금액을 공제하고, 남은 금액에 누진세율을 적용한 후 상속인이 나누어 내도록 합니다. 반면 증여세는 ‘받는 사람이 얻는 재산’을 기준으로 계산합니다. 받은 재산에서 일정 금액을 공제하고, 남은 금액에 누진세율이 적용됩니다. 증여세와 상속세 세율은 10%에서 최대 50%까지 적용됩니다.
_ 〈상속세와 증여세의 차이〉

출판사 서평

나만의 절세 전략을 찾아 떠나는 여행
세금에 대한 기본적인 이해부터 실제 절세 방법까지 다룬 이 책은 처음부터 끝까지 순서대로 읽지 않아도 괜찮다. 나에게 필요한 부분을 골라서 읽는 것만으로도 충분하다.

☑ 세금은 어디서 걷어서 어떻게 쓰는 건지 모르겠어요. → 제1장 세금 여행의 시작
세금의 종류와 형태를 이해하고, 국세청 홈페이지와 홈택스, 위택스 등을 알아봅니다.

☑ 월급에서 빠져나가는 세금을 줄일 수 있을까요? → 제2장 소득세와 연말정산 절세 전략
근로자를 위한 연말정산의 기본 개념부터 각종 공제까지 살펴봅니다. 헷갈리기만 했던 소득공제와 세액공제를 이해하고, 연말정산에서 놓치기 쉬운 부분을 확인합니다.

☑ 주식 매매로 수익을 냈는데, 어떤 세금이 붙나요? → 제3장 금융투자와 세금
금융소득 종합과세는 어떻게 부과되는지 다룹니다. 특히 ISA와 ETF, 펀드 등 다양한 상품에 투자할 때 부과되는 세금과 해외 주식 매매 시 유의해야 할 사항도 짚어 봅니다.

☑ 연금을 받을 때는 세금을 얼마나 내나요? → 제4장 연금과 세금
국민연금, 퇴직연금, 개인연금의 특징을 각각 알아보고, 연금을 수령할 때 발생할 수 있는 세금에 대한 궁금증을 해소합니다.

☑ 내 집을 살 때 어떤 세금을 내나요? → 제5장 부동산과 세금
내 집 마련과 관련한 각종 세금, 곧 취득세, 재산세, 종합부동산세, 양도소득세 등의 부과 방식과 함께, 어떻게 절세할 수 있는지 구체적인 전략을 이야기합니다.

☑ 부업으로 소득이 생겼는데 세금을 어떻게 떼나요? → 제6장 N잡러의 세금
아르바이트, 강사, 보험설계사, 유튜버, 프리랜서 등 다양한 직군의 상황에 따른 세금 문제를 살펴보고, 어떻게 처리해야 하는지 알아봅니다.

☑ 가족에게 재산을 줄 때 세금을 덜 내려면 어떻게 해야 하죠? → 제7장 상속세와 증여세
가족 간 증여와 상속이 발생했을 때의 절세 방법을 실제 사례를 통해 계산해 보고, 혹시라도 발생할 상황에 대비할 수 있도록 돕습니다.

홈택스와 위택스가 무엇인지 모르는 사람도, 세무과와 세무서가 헷갈리는 사람도, 매년 연말정산이 어렵기만 한 사람도, ‘투잡’ 아르바이트로 종합소득세를 신고해야 하는 사람도, 누구나 자신에게 해당하는 내용을 쉽게 찾아보고, 자신의 상황에 맞게 적용할 수 있다.또 단순히 세금에 대한 개론을 나열하는 데 그치지 않고, 생애 각 단계에서 마주할 수 있는 다양한 세금에 대한 최신 정보를 전달하며, 상속세 개편이나 가상자산 과세, 각종 절세 포인트 등 실생활에 유익한 내용을 가능한 한 풍부하게 담고자 했다.
복잡하고 어려워 보이지만, 알면 유익한 세금의 세계. 누구나 평생 내야 하는 세금을 현명하게 관리하는 방법, 나만의 절세 전략을 찾아 이제부터 세금 여행을 떠나 보자.

인물정보

저자(글) 김선욱

민이 아빠(강연자, 작가)<br />15년간 4천 건이 넘는 재무 상담을 진행하며 퇴사, 이직, 내 집 마련, 증여, 상속, 노후 준비처럼 삶의 전환점마다 마주하는 ‘돈의 질문’을 함께 고민해 왔습니다. 삼성전자, SK, 한화 등 대기업 임직원 자산 컨설팅, 고액 자산가의 상속·증여 설계, 2030 세대를 위한 금융·세금 교육을 꾸준히 하고 있습니다.<br />한양대학교 경영전략 MBA, 서울대학교 재무코칭 과정을 수료했으며, 《난생처음 금융 여행》의 총괄 기획자이자 공동 저자입니다.<br />질문은 방향이 되고, 좋은 선택은 좋은 목적지를 만듭니다. 제 글이 누군가의 선택에 작은 단서가 될 수 있기를 바랍니다.

저자(글) 김예희

티나 코치(전문 코치(KPC), 공인회계사)<br />돈과 사람을 함께 바라보는 재무 코치입니다. 법인과 개인을 넘나들며 세무, 회계, 재무 컨설팅을 해 왔고, 사람들이 숫자를 통해 실질적으로 변하고, 그 변화 이후 더 행복해지는 모습을 지켜보는 데서 큰 보람을 느낍니다.<br />연세대학교에서 수학과 경영을 복수 전공했으며, 40대에 제대로 된 돈 관리를 배우고자 서울대학교에서 재무코칭 프로그램을 개발해 박사 학위를 받았습니다.<br />대중이 돈과 세금에 대한 막연한 두려움 없이, 스스로의 삶을 주도적으로 선택할 수 있도록 돕는 글을 쓰고 강의도 하고 있습니다.