합법적으로 세금 안 내는 110가지 방법: 개인편(2024)

절세를 알아야 부자가 될 수 있다

신방수 지음

아라크네 2024년 01월 26일 출간 종이책 : 2024년 01월 05일 출간

작품소개

책소개

우리는 일상에서 각종 세금과 마주한다. 세금은 나와 상관없는 문제라고 생각하는 직장인들도 사실 세금과 아주 밀접한 생활을 하고 있다. 아침 출근길에 산 커피 한잔, 샌드위치 하나에도 이미 세금이 포함되어 있다. 매달 받는 월급에도 물론 세금이 있다. 집을 사고팔거나 재테크로 목돈을 손에 쥐었을 때만 세금과 맞닥뜨리는 것이 아니다. 돈이 오가는 모든 과정에 세금이 뒤따른다.
누구나 법이 정한 대로 형편에 맞게 세금을 내야 한다. 세법은 기본적으로 소득이 많은 사람에게는 많이 부과되고, 소득이 적은 사람에게는 그만큼 적게 부과된다. 하지만 비슷한 규모의 재산을 상속받거나 같은 시세의 아파트를 소유하고 있는데도 누구는 세금을 더 내고 누구는 덜 내는 일이 종종 발생한다. 같은 회사에 다니는 같은 직급의 동료라 할지라도 누가 더 꼼꼼하게 연말정산을 챙기는지에 따라 환급받는 세금이 크게 차이 나기도 한다. 소득 수준이 비슷하다고 해서 세금 부담까지 비슷한 것은 아니다. 세금 공부가 귀찮다고, 혹은 어렵다고 미뤄 둘 수 없는 이유다.
열심히 모은 돈을 지키고 싶다면 세금을 잘 관리해야 한다. 세금을 내지 않을 방법은 없지만, 세금의 원리를 이해하면 빠져나가는 돈을 막을 수 있는 수단이 생기기도 한다. 『합법적으로 세금 안 내는 110가지 방법 · 개인편』은 바로 이 세금의 원리를 이해하기 쉽게 설명하는 동시에 지금 우리에게 꼭 필요한 세금 문제의 해법을 체계적으로 알려 준다.

목차

서문 절세 전략 잘 세워 부자 되세요!

chapter 01 세금 원리, 알면 알수록 돈 벌어요
절세의 첫걸음, 세테크를 이해하라｜세테크 마인드를 키우자｜세금 줄이는 원리를 깨닫자｜세율, 세금 덜 내는 그만의 노하우

chapter 02 또 하나의 보너스, 연말정산을 챙겨라
연말정산 구조 완전정복!｜인적공제가 연말정산 환급의 핵심｜특별공제를 잘 받으면 절세지갑이 두둑해진다｜연말정산, 혼자서도 할 수 있다｜맞벌이 부부의 연말정산 작전｜퇴직 후에도 연말정산을 챙기면 돈이 들어온다

chapter 03 내 집 갖기 전에 꼭 알아야 할 것들
집 사기 전에 점검해야 할 것들｜대출 얼마나 받을 수 있을까?｜집 사면 꼭 거주해야 할까?｜집 살 때 공동명의가 진짜 유리할까?

chapter 04 부동산 취득·보유할 때 세금을 팍팍 줄여라
매매계약서 한 장으로 취득세와 양도소득세 줄이기｜취득세를 한 푼도 안 내는 집이 있다고?｜나도 종부세 과세 대상일까?

chapter 05 임대수익을 최대로 끌어올리는 절세 전략
임대소득 과세가 핵심이다｜주택임대 세금 합법적으로 피해 가기｜상가 분양을 받았다면 부가세를 돌려받자｜임대소득자가 누구냐에 따라 세금이 엄청 차이 난다

chapter 06 양도소득세 공략, 그대로 따라 하기
절세의 기본, 취득·양도 시기를 파악하라｜1세대 1주택은 세금 걱정이 없다｜일시적 2주택자도 세금이 없다｜세대 관리 못하면 세금폭탄 맞는다｜다주택자가 임대등록으로 세금 한 푼도 안 내는 비밀｜보유 주택 수에 따른 최고의 양도 전략｜오피스텔 팔기 전 이것만 챙겨도 세금이 없다｜수익형 부동산은 부가세만 알아도 몇천만 원은 그냥 건진다｜전격 공개! 양도소득세 절세 전략 15가지

chapter 07 자금출처조사 대처법과 금융실명제에 대처하는 자금 거래법
자금출처조사를 받지 않는 방법｜차용증도 자금출처 증빙으로 인정될까?｜세무조사 ‘0’순위로 찍히는 사람들｜강화된 금융실명제에 따른 자금 거래법

chapter 08 떳떳하게 세금 덜 내는 부자들 이야기
상속세와 증여세를 적게 내는 방법｜빚이 많은 상속은 포기하는 게 낫다｜상속·증여 계획이 늦었다면 상속재산가액을 줄여라｜상속재산은 눈치껏 처분하라｜세금이 가벼워지는 상속공제 활용법｜누구나 쉽게 알 수 있는 증여세 계산법｜증여세, 생활비나 적금을 활용하라｜세금 없이 보험금을 넘기는 방법｜세금 없이 자식에게 아파트와 회사 물려주기｜부담부 증여로 집을 이전하는 방법｜긴급 입수! 상속·증여와 관련된 10가지 절세 전략

책 속으로

2024년 현재 적용되는 연말정산은 특별소득공제가 대폭 축소된 대신 세액공제가 대폭 확대된 것이다. 이는 고소득층의 세금 부담을 늘리기 위한 취지가 있다. 그 결과 소득공제는 한도 내 지출액의 45%까지 세금을 환급받을 수 있지만 세액공제가 적용되면 한도 내 지출액의 15%(기부금은 30% 가능) 정도 환급을 받을 수 있게 된다.
_57쪽


자녀장려금은 18세 미만의 자녀가 있는 경우 해당 자녀 1명당 최대 80만 원(2024년 100만 원)을 지급한다(연말정산 시 자녀세액공제와 중복 적용 가능). 자녀에 대한 양육비를 경감해 주기 위해 마련되었다. 단, 이 제도를 적용받기 위해서는 세법에서 정한 요건을 충족해야 하는데, 우선 부부의 총소득이 연간 4,000만 원(2024년 7,000만 원, 재산은 2억 4,000만 원 미만)에 미달해야 한다.
_95쪽


현행의 세제는 1세대가 보유한 주택 수가 2주택 이상이면 최근 금리 인상에 따른 이자는 물론이고 취득세, 보유세, 양도소득세 등이 많이 나올 수 있다. 따라서 취득 전에 이러한 문제를 충분히 고려할 필요가 있다. 한편 실제 집을 취득할 때에는 단독명의로 할 것인지 공동명의로 할 것인지도 점검하는 것이 좋다. 실무에서 보면 1주택자의 경우에는 부부간 공동명의를 하면 당장에는 실익이 없을 수 있지만, 나중에 2주택 이상이면 명의 분산에 따른 효과를 보는 경우가 많다. 단, 2주택 이상의 경우 공동명의가 실제 실익이 있는지 미리 점검할 필요가 있다. 초고가주택은 오히려 불리한 경우가 있기 때문이다
_103~104쪽


공제받는 것에도 요령이 필요하다. 상속세와 증여세는 각각 공제 항목이 다르다. 현실적으로 증여공제 한도액을 활용하는 증여가 많이 일어나고 있다. 특히 2024년부터 혼인·출산 증여공제 1억 원이 별도로 적용될 예정이다. 이를 감안하면 1억 5,000만 원까지 증여세가 없을 전망이다(부부 합산 3억 원). 상속의 경우 동거주택 상속공제(효도 상속공제라고도 하며, 6억 원 한도 내에서 100% 공제함), 가업상속 공제(최고 600억 원) 등을 활용하면 세금을 크게 낮출 수 있을 것이다.
_325~326쪽

출판사 서평

베테랑 세무사가 전하는 아주 손쉬운 실전 세테크

세금의 원리란 무엇일까? 세금의 종류와 목적, 그리고 세금을 계산하는 방법을 말한다. 20년이 훌쩍 넘는 경력의 베테랑 세무 전문가인 신방수 세무사는 『합법적으로 세금 안 내는 110가지 방법 · 개인편』을 통해 누구에게나 꼭 필요한 세금 이야기를 전한다. 세금이 부과되는 이유와 세금을 적게 낼 수 있는 방법 등 우리가 반드시 알아야 할 세금에 관한 모든 것을 짜임새 있게 정리했다.
이 책에는 자산관리 컨설턴트를 목표로 세금 관련 공부에 매진하고 있는 증권회사 직원 ‘이절세’와 미래의 세무 전문가를 꿈꾸며 든든세무법인에 들어간 이절세의 아내 ‘야무진’, 그리고 든든세무법인의 간판급 세무사이자 야무진의 직장 상사인 ‘고단수’ 등 세 명의 인물이 등장한다. 저자는 그들 주변에서 일어나는 여러 가지 세금 문제와 그에 관한 해법을 재미있게 풀어내며 자칫 어렵게 느껴질 수 있는 세금 지식을 최대한 알기 쉽게 설명했다.
다양하고 흥미진진한 에피소드를 읽다 보면 합법적이고도 효과적인 절세의 방법을 하나씩 자연스럽게 익힐 수 있다. 그렇게 서서히 절세와 재테크의 기술에 다가갈 수 있다는 것이 이 책의 아주 큰 미덕이다. 등장인물을 통해 이야기하는 세세하고 사려 깊은 설명은 누구에게나 맞춘 듯 훌륭한 절세 지침서가 되어 준다.

2024년을 맞아 한층 더 업그레이드된 개정판

매년 베스트셀러를 기록하며 그 가치를 인정받아 온 『합법적으로 세금 안 내는 110가지 방법 · 개인편』은 2024년을 맞아 한층 더 업그레이드되었다. 각 상황에 맞는 연말정산 환급법, 취득세·보유세·양도소득세를 비롯해 상속·증여세 등 부동산 전반에 대한 세금 관리 노하우, 수익률 높은 재테크를 위한 맞춤별 절세 전략 등에 관해 자세하게 풀어낸다. 이와 더불어 다양한 세제 혜택을 비롯해 실생활에 꼭 필요한 세금 관련 지식을 알기 쉽게 설명하고 있다.
또한 이번 개정판에서는 최근의 변화된 재테크 시장의 흐름에 따라 월급 생활자들이 꼭 알아야 할 세금 내용을 대폭 보강했다. 소득공제에서 세액공제로 바뀐 연말정산 항목들, 변경된 1세대 1주택자에 대한 비과세 제도, 주택임대소득 과세 제도, 양도소득세 중과세 제도 등을 상세히 다루었다. 더 나아가 부동산 시장에 큰 영향을 미치고 있는 2020년 7월 10일에 발표된 7·10대책과 2023년 이후에 적용되는 개정 세법 등도 충실히 반영했다. 예를 들어 2023년 1월 12일 이후부터 일시적 2주택의 양도소득세 비과세, 취득세 일반과세 등을 위한 처분 기한이 3년으로 단일화되었으며 2024년부터는 1억 원의 혼인·출산 증여공제가 신설될 예정이다.
불안한 경기 속에서 돈을 모으는 일의 중요성은 거듭 강조된다. 그러나 아무리 열심히 저축하고 투자로 성과를 올려도 새어 나가는 세금을 잡지 못하면 재산을 모을 수 없다. 부자가 되고 싶다면 재산을 모으기에 앞서 세금 문제를 포함한 금융 계획을 철저히 세워 둬야 한다. 어떤 재테크 방법도 세금에 관해 잘 모른다면 큰 효과를 거두기 어렵다. 이제 절세는 재테크의 기본이다. 그 절세의 기본기를 튼튼히 하고 재테크 고수로 나아가기 위한 여정에서 이 책은 무엇보다 든든한 나침반 역할을 할 것이다.

작가정보

저자(글) 신방수

기업과 개인 고객의 세무 상담, 부동산 및 상속·증여 컨설팅 업무를 도맡아 해 온 우리나라 최고의 베테랑 세무 전문가이다.
한양대학교 경영학과를 졸업하고 연세대학교 법무대학원에서 조세법을 전공하였다. 쌍용자자동차(주) 회계부와 경영관리부에 근무하면서 회계, 세무, 사업 계획 수립, 자금 관리 등의 실무 경험을 쌓았다. 제38회 세무사 시험에 합격한 후 세무법인 ‘진명’과 법무법인 ‘대유’에서 근무하였다. 이후 세무법인 ‘정상’에서 대표이사를 역임한 뒤 이사로 근무하고 있다.
한국세무사회 연수원 및 경기대 사회교육원 교수, 매일경제신문 전문 상담위원으로 활동하였다. 생산성본부, 중앙일보 부동산 아카데미, 중소기업진흥원, 건설기술교육원, 휴넷, 랜드스쿨, 와우패스, MBC 아카데미, 현대백화점, 삼성생명, 한화생명, LIG 손해보험 등 수많은 기관에서 다양한 강의를 하고 있다. 또한 MBC, KBS, SBS, MBN, OBS, 부동산TV, YTN 라디오 등에 출연해 생생한 세금 정보를 전달하여 왔다.
저서에는 초베스트셀러 『합법적으로 세금 안 내는 110가지 방법·개인편/기업편/부동산편』 『한 권으로 끝내는 회계와 재무제표』 『신입사원 왕초보, 재무제표의 달인이 되다』 『IFRS를 알아야 회계가 보인다』 『부동산세무 가이드북』 등 세무가이드북 시리즈, 『회사 세무리스크 관리노하우』 『법인부동산 세무리스크 관리노하우』 『상속분쟁 예방과 상속·증여 절세비법』 『양도소득세 세무리스크 관리노하우』 『부동산 증여에 관한 모든 것』 등 80여 권이 있다.