기후금융 입문 : 기후금융, 어떻게 준비할 것인가?

기후금융, 어떻게 준비할 것인가?

김이배 저자, 신승국 저자, 양춘승 저자, 유제철 저자, 이근우 저자, 임대웅 저자, 장지인 저자, 정광화 저자, 정영일 저자, 정준희 저자, 표동진 저자, 허규만 저자 지음

호이테북스 2023년 01월 10일 출간 종이책 : 2022년 04월 20일 출간

작품소개

책소개

최근 인류의 가장 큰 위기로 기후변화를 꼽는다. 북극 빙하는 10년마다 13.1%가 줄어들고, 지표상의 얼음은 매년 4,280억㎥가 사라지고 있다. 하절기 북극의 얼음 면적은 지난 1,000년 동안 가장 많이 줄었고, 해수면은 지난 3,000년 사이 어느 때보다 더 빨리 상승하고 있으며, 해수 산성화 수준은 26,000년 이래 가장 높은 수준을 기록 중이다. 그 결과, 전 세계는 매년 폭우, 폭설, 태풍, 가뭄, 산불, 혹서 같은 이상기후에 시달리고 있다. 산업혁명 이전 대비 지구 평균 기온이 고작 1.1℃ 상승했을 뿐인데 말이다.
세계기상기구(WMO)에 따르면, 1970년부터 2019년까지 이상기후로 인해 3.6조 달러의 경제적 손실을 입었고, 206만 명이 생명을 잃었다고 한다. 인공위성 자료를 분석한 한 연구에서는 2000년에서 2018년 사이 발생한 대규모 홍수로 인해 223만㎞에 달하는 지역의 2억 5,500만~2억 9,000만 명이 피해를 입었다고 추산하고 있다.
기후변화는 생태계에도 심각한 영향을 미치고 있다. William W. L. Cheung 등(2021)은 해수 온도의 돌발적인 상승으로 약 6%의 어획고가 감소하고, 수많은 수산업 종사자가 실직할 것이라고 추정한다. 또한 Erin L. Meyer-Gutbrod 등(2021)은 수온 상승으로 고래가 먹이활동 무대를 따뜻한 대서양의 메인 만에서 찬 북부 내륙의 세인트로렌스 만으로 옮긴 탓에 새끼 고래의 치사율이 올라가고 선박과 어구에 의한 위험에 더 많이 노출되고 있다고 주장한다.
기후변화는 인간의 건강에도 여러 가지 영향을 끼치고 있다. 이상고온에 노출되면 열사병, 탈수증, 호흡기 질환, 심혈관과 뇌혈관 질환이 증가한다고 한다. 기후변화로 대기오염이 발생하면 천식과 기타 호흡기 질환이 늘고, 석탄 화력 등이 만들어내는 미세먼지는 폐암과 만성폐색성폐질환을 유발한다. 세계보건기구(WHO)에 따르면 초미세먼지 등 대기오염으로 인한 조기 사망자의 수가 2015년 기준 연간 약 879만 명에 달해 같은 해 흡연으로 인한 사망자 수보다 많다고 한다.
사회적으로도 기후변화는 심각한 영향을 미치고 있다. 해수면 상승으로 태평양의 도서국가인 투발루는 일부가 바닷물에 잠긴 상태이며, 방글라데시는 오는 2050년까지 국토의 17%가 침수되고 약 2,000만 명의 환경난민이 발생할 것이라고 한다. 서아프리카에서는 사하라 사막이 1967년부터 남쪽의 사헬 지역으로 100㎞를 내려와 초원과 농토가 초토화되면서 약 20만 명의 사람들과 수백만 마리의 가축이 굶어 죽었고, 이후 가뭄과 함께 강우량이 40% 감소하면서 수단 목초지에 아랍계 유목민의 진입을 막자 다르푸르 분쟁이 일어나 약 200만 명의 난민이 발생했다.

목차

*머리글: 기후금융, 어떻게 준비할 것인가?

1장. 기후변화의 이해-유제철

1. 기후변화란 무엇인가?
1_ 기후의 개념과 영향 요인 | 2_ 지구 기후의 자연적 변화
2. 현재 진행 중인 지구온난화
1_ 점점 뜨거워지고 있는 지구 | 2_ 지구온난화 원인물질의 증가 | 3_ 지금까지의 지구온난화 영향 | 4_ 지구온난화의 미래 영향
3. 기후변화의 완화와 적응
1_ 온난화 속도 조절을 위한 온실가스 배출량 줄이기 | 2_ 이미 현실화한 기후변화에 적응하기 | 3_ 기후변화 시대 금융의 역할

2장. 기후변화와 금융-양춘승

1. 기후금융의 정의
2. 기후금융의 당위성－새로운 위험과 기회
1_ 기후변화로 인한 새로운 위험 | 2_ 기후변화로 인한 새로운 기회 | 3_ 기후 관련 위험과 기회로 인한 재무적 영향 | 4_ 기후변화와 금융위험 | 5_ 기후변화와 금융시스템
3. 기후금융의 목적과 과제
4. 기후금융 주요 정책
1_ 기후금융 정책의 목적과 장벽 | 2_ 기후금융 정책의 유형 | 3_ 기후금융 주요 정책의 현황

3장. 기후금융의 배경과 동향-임대웅

1. 기후금융과 금융안정성
1_ 기후변화의 경제적 영향 | 2_ 기후변화와 금융안정성
2. 글로벌 제도화 동향
1_ UNEP FI와 케임브리지대학교의 BASEL III 개선 제안 | 2_ 영국 중앙은행의 기후변화 관련 금융안정성 논의 제안 | 3_ G20 재무장관·중앙은행총재 회의 | 4_ 금융안정위원회의 TCFD 권고안 발표
3. 기후금융의 국제적 확산과 시사점

4장. 녹색경제활동 분류체계-신승국/이근우

1. 녹색금융과 녹색경제활동
1_ 녹색금융의 역할 | 2_ 녹색분류체계의 필요성 | 3_ 녹색분류체계의 정의 및 활용
2. 녹색분류체계의 국제 동향
1_ 녹색분류체계의 개발 | 2_ EU 녹색분류체계
3. 우리나라 녹색분류체계 개발 현황
1_ 녹색분류체계의 개발과 근거법령 | 2_ 녹색분류체계의 개념 및 기본원칙 | 3_ 녹색분류체계의 목표 | 4_ 녹색경제활동의 대상 | 5_ 녹색경제활동별 적합성 평가기준
4. 녹색분류체계의 향후 과제

5장. 기후변화 관련 재무정보 공시-장지인, 정영일, 정준희

1. 기후변화 관련 재무정보 공시의 중요성
2. 기후변화 관련 재무정보 공시의 역사: TCFD 권고안 이전
1_ 국가별 규제 | 2_ CDP가 주도한 자발적 공시
3. 기후변화 관련 재무정보 공시: TCFD 프레임워크
1_ TCFD 권고안의 탄생 | 2_ 마일스톤과 TCFD 지지기관들 | 3_ 기후 관련 위험 및 기회 요인과 재무적 영향
4. TCFD 프레임워크의 핵심 내용
1_ TCFD 권고안의 핵심 내용 | 2_ TCFD 권고안의 특징
5. TCFD 권고안의 적용과 공시 실태
1_ TCFD 권고안의 적용 | 2_ TCFD 권고안에 의한 공시 실태 분석
6. 기후변화 관련 재무정보 공시의 향후 과제
1_ 공시 의무화 | 2_ 글로벌 공시표준화 노력

6장. 탄소회계: PCAF를 중심으로-장지인, 정영일, 정준희

1. 탄소금융 기반으로서의 탄소회계
1_ PCAF의 탄생 배경 | 2_ 금융기관 탄소회계가 지향하는 목표 | 3_ 금융권의 다른 기후변화 이니셔티브와의 관계
2. 탄소회계 프레임워크: PCAF
1_ 금융기관의 탄소회계 원칙 | 2_ 탄소회계의 방법론
3. PCAF 적용 사례
1_ 국외 사례 | 2_ 국내 사례
4. 국내 금융기관의 PCAF 도입을 위한 제언
[부록 1] 자산포트폴리오배출량 측정 방법론 | [부록 2] 보고 권장 사항 및 요구 사항

7장. 기후 관련 금융리스크 관리-허규만, 표동진

1. 기후변화에 따른 금융회사의 위기와 기회
1_ 기후리스크 관리의 필요성 | 2_ 기후금융: 자율과 규제 사이에서 | 3_ 기후리스크와 TCFD의 관계
2. 기후 관련 금융리스크
1_ 기후리스크와 주요 금융리스크 간의 관계 | 2_ 기후리스크 | 3_시나리오 분석
3. 물리적 리스크에 대한 시나리오 분석
1_ 기후리스크 조정 신용리스크의 측정 방안 | 2_ 분석 전반의 흐름에 대한 개요 | 3_ 만성 물리적 리스크에 대한 시나리오 분석 예시: 에너지 및 농업 부문 중심으로 | 4_ 급성 물리적 리스크에 대한 시나리오 분석 예시: 부동산 부문을 대상으로 | 5_ 물리적 리스크 측정시 보험의 리스크 경감 수단 반영 여부
4. 이행리스크에 대한 시나리오 분석
1_ 분석 전반의 흐름에 대한 개요 | 2_ 이행리스크에 대한 시나리오 분석 모형의 소개
5. 금융회사에 대한 기후리스크 관리체계 권고안
1_ 기후리스크 관리를 위한 전략적 접근의 필요성 | 2_ 적정한 지배구조의 수립 | 3_ 리스크 관리 | 4_ 시나리오 분석 | 5_ 공시

8장. 그린뉴딜과 2050 탄소중립-김이배, 정광화

1. 한국판 뉴딜
1_ 배경 | 2_ 한국판 뉴딜의 구조와 추진전략 | 3_ 한국판 뉴딜의 추진체계
2. 그린뉴딜
1_ 배경 및 방향 | 2_ 분야별 주요 내용 | 3_ 녹색금융 관련 내용
3. 2050 탄소중립 추진전략
1_ 배경 및 방향 | 2_ 2050 탄소중립 추진전략 | 3_ 정부의 기본 방향 및 10대 중점과제 | 4_ 녹색금융 활성화
4. 2050 탄소중립 비전
1_ 배경 | 2_ 장기저탄소발전전략 | 3_ 국가온실가스감축목표

9장. 우리나라 기후금융 정책-김이배, 정광화

1. 녹색금융 배경 및 관련 국내외 동향
1_ 녹색금융 배경 | 2_ 녹색금융 관련 국내외 동향
2. 녹색금융 추진 TF 구성
1_ 배경 | 2_ 녹색금융 추진방향
3. 녹색채권 안내서 발간
4. 금융위원회 업무계획
1_ 배경 | 2_ 녹색금융 활성화
5. 녹색금융 추진계획, 추진일정, 추진 TF
1_ 녹색금융 추진계획 | 2_ 녹색금융 추진일정 | 3_ 녹색금융 추진 TF
6. 금융권 ‘기후리스크 포럼’ 구성
1_ 개요 | 2_ 포럼 운영의 기대효과
7. 녹색금융 협의체 가입
8. TCFD 지지 선언 및 그린금융협의회
1_ 개요 | 2_ TCFD 주요 내용

10장. 국내 금융기관의 기후금융 현황-김이배, 정광화

1. 정책금융기관
1_ 한국산업은행 | 2_ 기술보증기금 | 3_ 한국수출입은행
2. 민간금융기관
1_ 신한금융지주 | 2_ KB금융지주 | 3_ 우리금융그룹 | 4_ 하나금융그룹 | 5_ 농협금융지주 | 6_ BNK금융그룹 | 7_ 탈석탄금융과 보험산업

*주석

작가정보

저자(글) 김이배 저자, 신승국 저자, 양춘승 저자, 유제철 저자, 이근우 저자, 임대웅 저자, 장지인 저자, 정광화 저자, 정영일 저자, 정준희 저자, 표동진 저자, 허규만 저자

덕성여대 교수/법무법인 화우 미국변호사 ESG센터장/한국사회책임투자포럼 상임이사/한국환경산업기술원 원장/법무법인 화우 파트너변호사/1999 에딘버러대학교 환경지속가능성학과 졸업1995-2015 에코프론티어㈜ 상무이사2015-현재 ㈜에코앤파트너스 대표파트너2015-현재 유엔환경계획 금융이니셔티브(UNEP FI) 한국대표/전 중앙대 부총장/강원대 교수/법무법인 지평 ESG센터 경영연구그룹장/대구대 교수/_ 고려대학교 경제학과 학석사 졸업, Iowa State University 경제학 박사_ 前 우리은행_ 前 금융감독원_ 現 창원대학교 경제학과 교수/금융감독원, 경영학 박사