상위 1% 인플루언서로 가는 절세 노하우

김동오 지음

다온북스 2023년 09월 25일 출간 종이책 : 2023년 08월 31일 출간

작품소개

책소개

SNS 사업자, N잡러 맞춤 세금 상식!
인플루언서가 반드시 알아야 할 5가지 세무 지식!

프로 N잡러 시대! 유튜브, 인스타그램, 블로그 등 SNS 사업 부업이 증가하고 있다. 이에 따라 N잡러가 늘어나면서 기초 세무 지식 필요성이 대두되고 있다. 그러나 세금 공부를 하면서 N잡러 준비하는 사람은 많지 않은 상황! 어렵게만 느껴지고 세금을 모르면 폭탄 맞기 일쑤! 세금 교육 학원은 없지만 N잡러가 꼭 읽어야 하는 세금 책은 있다. SNS 사업자가 반드시 알아야 할 ‘5가지 세무 지식’을 한 권에 담았다.

어렵게만 느껴지는 세금! SNS 사업자는 어떤 세금을 내고, 언제 세금 신고를 해야 할까? 똑같은 수익인데 왜 나는 세금을 줄일 수 없을까? 잘못 신고하면 어떻게 대처해야 할까? N잡러에게 필요한 찐 세금 교육을 해주는 학원은 없는 현실! 그러나 N잡러가 꼭 읽어야 하는 세금 책은 있다. 《상위 1% 인플루언서로 가는 절세 노하우》는 그런 N잡러들을 위한 맞춤 세금 가이드북이다.

목차

1장 인스타그램(SNS) 사업자도 세금을 내야 할까?
01 인스타그램 사업자의 소득은?ㆍ13
인플루언서 785명만 소득세 신고했다 / 인플루언서란? / SNS 마켓 사업자란? / SNS 마
켓 사업자의 수익은? / 인스타마켓 사장님, 어떤 세금을 내야 할까? / 인스타그램으로
수익이 났는데 세금을 어떻게 내야 할까요? / 사업자가 원하는 대로 세금을 줄여줄 수
있는 세무사는 없다

02 사업자등록 전 꼭 알아야 하는 세무 지식ㆍ25
N잡러! 회사원도 사업자등록 낼 수 있나요? / 사업자등록을 꼭 해야 하나요? / 사업자등
록을 안 하면 어떻게 되나요? / 사업자등록 언제 내야 하나요? / 다른 사람 이름으로 사
업자등록을 해도 될까? / “세금 신고하는 날” 세금 달력으로 확인하기

03 사업자 없는 인플루언서 소득세 얼마나 낼까?ㆍ33
겸업 인플루언서는 5월에 소득세를 신고해야 한다 / 직전 연도 수입금액에 따라 달라지
는 인플루언서 소득세 신고 방법 / 인플루언서 수입이 2,400만 원 ‘이하’인데 소득세 신
고해야 하나요? / 인플루언서 수입이 2,400만 원 ‘이상’이면 소득세 얼마나 내야 할까? /
인플루언서 수입이 7,500만 원 이상이면 소득세 얼마나 내야 할까? / SNS 마켓 사업자
100% 세금 줄이기


2장 인스타그램(SNS)으로 돈 벌 때, 사업자등록 꼭 해야 할까?
01 인스타그램 사업자 똑똑하게 사업자등록 하기ㆍ47
사업자등록 전에 세무사와 무엇을 상담해야 할까? / 나는 간이과세자일까? 일반과세자
일까? / 개인이 유리할까? 법인이 유리할까? / 동업하면 세금을 줄일 수 있나요? / 면세
사업자는 부가가치세 신고를 하지 않는다 / SNS 마켓 사업자 집으로 사업자등록 하기 /
홈택스에서 SNS 마켓 사업자등록 신청하기

02 사업자등록 후 꼭 해야 하는 5가지ㆍ63
꼭 신청해야 하는 홈택스 메뉴가 있다 / 절세의 시작, 홈택스 가입하기 / 세금 줄여주는
사업용 신용카드 등록하기 / 홈택스에 사업용 신용카드 등록하기 / 사업용 계좌 누가 등
록해야 하나? / 사업용 계좌 자주 하는 질문? / 홈택스에 사업용 계좌 등록하기

03 홈택스에서 전자세금계산서와 현금영수증 발행하기ㆍ74
전자세금계산서, 모르면 가산세 낸다! / 전자세금계산서, 어떻게 발급하나요? / SNS 마
켓 사업자 현금영수증 미발급 시 가산세 20%를 내야 한다 / 현금영수증 미발급 신고포
상금 200만 원! / 홈택스에 현금영수증 사업자 신청하기 / 홈택스에서 현금영수증 발행
하기 / SNS 마켓 사업자 통신판매업 신고하기

04 인스타그램 사업자 법인으로 시작하기ㆍ90
법인이 개인보다 유리한 3가지 / 법인 설립할 때 미리 결정해야 하는 것들 / 법인설립
전 상호 검색하기 / 법인자본금 얼마가 적정할까? / 법인자본금 가공납입하면 어떻게 될
까? / 법인 주주구성 어떻게 하지? / 주주구성을 잘못하면 세금폭탄 맞는다

05 알아두면 편리한 홈택스 메뉴가 있다ㆍ100
세금계산서 발급 및 각종 조회는 [조회/발급] 메뉴에서! / 귀찮은 민원증명은 [민원증명]
메뉴에서! / 사업자등록 신청ㆍ폐업은 [신청/제출] 메뉴에서! / 소득세, 부가세 신고와 납
부는 [신고/납부] 메뉴에서! / 각종 세금 상담과 탈세 제보는 [상담/제보] 메뉴에서!


3장 인스타그램(SNS) 사업자에게 소득세보다 더 중요한 부가세
01 1월, 4월, 7월, 10월은 “부가세” 신고하는 달ㆍ107
사업자가 아까워하는 세금이 있다 / 폐업 전 남아있는 상품에 대해서도 부가세를 내야
한다 / 사업자등록 전 매입세액도 공제받을 수 있다 / 간이과세자에서 일반과세자로 변
경됐다

02 부가세 10%는 수익이 아니다, “부가가치세”ㆍ113
부가가치세 신고를 잘해야 절세할 수 있다 / SNS 마켓 사업자 부가가치세가 뭐야? / 부
가가치세는 누가 내는 거야? / 부가세가 붙지 않는 물건이 있다 / 부가세 줄이는 사업용
신용카드 등록제도 / 간이영수증은 부가세 공제받을 수 없다 / 폐업자와 거래하면 부가세
공제를 못 받는다 / 신용카드로 먼저 결제하면 후에 세금계산서를 중복 발행할 수 없다

03 “부가가치세”를 줄이는 5가지 방법ㆍ125
부가세 계산구조를 알아야 절세할 수 있다 / 적격증빙으로 받아야 부가세 공제받는다 /
부가세 줄이는 매입세액 100% 챙기기 / 부가세를 공제받지 못하는 매입세액도 있다 /
안 내도 되는 세금이 있다

 
4장 인스타그램(SNS) 사업자가 소득세를 모르면 망한다?
01 5월은 소득세 신고를 해야 한다, “종합소득세”ㆍ135
사업자는 5월에 소득세 신고를 해야 한다 / 추계신고와 장부신고가 뭐예요? / 단순경비
율? 기준경비율? / 기준경비율 대상자 주요경비 챙기지 않으면 세금폭탄 맞는다 / 주요
경비는 매입비, 임차료, 인건비 / ‘복식부기 의무자’와 ‘간편장부 대상자’ / 소득세 신고
유형 모르면 가산세! / 홈택스에서 나의 신고 안내유형 확인하기 / 더하기, 빼기, 곱하기
만 알면 소득세 계산할 수 있다 / 세금을 줄이는 공식이 있다 / ‘개인용 카드’와 ‘사업용
카드’를 구분하라 / 1천만 원 매출 누락하면 세금을 얼마나 더 내야 할까? / 매출액이 같
으면 세금도 같을까? / 기장을 꼭 해야 하는 이유 / 소득세, 기장하면 줄일 수 있나요? /
적자면 꼭 기장을 해야 한다 / 개인사업자의 성실신고 확인제도

02 “소득세”를 줄이는 5가지 방법ㆍ158
소득세 절세 계산구조를 알아야 한다 / ‘경비, 비용, 지출’ 필요경비가 뭐야? / 경비로 인
정받을 수 없는 5가지 / 세금 줄이는 ‘소득공제’가 있다

03 법인사업자도 소득세 신고를 한다, “법인세”ㆍ168
법인도 소득세 신고를 한다 / 법인세를 내야 하는 법인 소득 3가지 / 세무조정이 뭐야? /
법인세 이해하기, 계산구조! / 법인사업자와 개인사업자는 세율이 다르다 / 이익이 1억
원일 때 법인사업자와 개인사업자의 세금 차이는?


5장 잘 알아두면 의외로 도움 되는 원천세란?
01 직원이 생기면 급여 신고를 해야 한다, “원천세”ㆍ177
직원이 생기면 원천세 신고를 해야 한다 / 원천징수가 뭐야? / ‘사업소득’ 3.3%는 왜 떼
고 줄까? / 3.3% 사업소득과 8.8% 기타소득의 차이 / 연말정산 하는 프리랜서가 있다 /
원천징수 세율은?

02 직원이 생기면 해야 하는 것들ㆍ188
직원이 생기면 해야 하는 3가지 / 근로계약서 미작성하면 과태료 500만 원 / 꼭 가입해야
하는 4대 보험 / 사장님이 알아야 하는 노무 분쟁 / 5인 미만 사업장도 퇴직금을 지급해야
한다 / 퇴직금은 퇴사 후 14일 이내에 지급해야 한다 / 퇴직금 중간 정산하면 안 된다


6장 비용처리만 잘해도 세금이 줄어든다고?
01 비용 지출 후 어떤 증빙을 받아야 하나?ㆍ201
증빙을 챙겨야 절세할 수 있다 / 정규지출증빙을 받아야 비용을 인정받는다 / 정규지출
증빙 4가지 / 세금계산서와 계산서의 다른 점이 뭐예요?

02 인스타그램 사업자가 챙겨야 하는 경비는?ㆍ209
SNS 마켓 사업자가 챙겨야 하는 경비 항목 / 절세의 시작 현금영수증, 사업자는 지출증빙용! 근로자는 소득공제용! / 승용차 차량유지비 100% 비용처리 받으려면? / 부가세 공
제를 받지 못하는 “업무용 승용차” / 업무용 승용차 사적으로 사용하면 안 된다 / 경조사
비 20만 원까지 비용으로 인정받을 수 있다 / 해외 출장비 100% 경비 인정받기 / 사적으
로 사용하면 세금계산서를 받아도 경비 처리 안 된다 / 1만 원 이상 접대비는 법인카드로
사용하자 / 문화접대비가 뭐야? / 기부금으로 세금 줄이기 / 판촉비와 광고선전비는 다
르다

03 세금폭탄 맞는 가짜 경비가 있다ㆍ231
가짜 경비, 국세청이 알아낼까? / 매입가격이 30%나 낮은데 무자료로 매입해도 될까
요? / 실제 근무하지 않은 친인척 인건비 세무조사에서 적발될까?


7장 나도 세무조사 받는 대상이 될 수 있다고?
01 “매출 누락‘, ”가공경비“는 세무조사 1순위ㆍ237
인플루언서는 왜 세무조사를 받을까? / ”매출 누락“ 세무조사에서 피할 수 없다 / ”가공
경비“ 세무조사에서 피할 수 없다 / 차명계좌 사용하면 세무조사 받는다

02 증가하는 탈세 제보만큼 늘어나는 신고포상금ㆍ244
탈세 제보로 세무조사 받는다 / 세무조사 잘 받는 방법

책 속으로

SNS 마켓 사업으로 성공한 사업자들과 상담하다 보면 처음부터 다니던 회사를 그만두고 전업으로 시작한 사업자는 거의 없다. 대부분 회사에 다니면서 겸업으로 시작하는 경우가 많다. 요즘 흔히 말하는 ‘N잡러’로 시작하게 된다.
_1장 “인스타그램(SNS) 사업자도 세금을 내야 할까?” 중에서

사업자등록 자체를 잘못한 경우가 많다. 사업자등록을 늦게 하거나, 간이사업자로 등록해서 사업 초기 투자금액에 대한 부가세 환급을 못 받거나, 다른 사람 이름으로 사업자등록을 해서 세금 체납으로 고생하는 경우도 있다.
_2장 “인스타그램(SNS)으로 돈 벌 때, 사업자등록 꼭 해야 할까?” 중에서

부가가치세는 소비자가 부담하는 세금이다. 그러나 소비자가 직접 부가가치세를 계산해서 납부하지는 않는다. 부가가치세는 소비자 대신 물건을 판매하는 사업자가 소비자에게 받은 부가가치세를 신고하고 납부한다. 즉, 부가가치세는 소비자가 부담하지만 납부는 사업자가 한다.
_3장 “인스타그램(SNS) 사업자에게 부가세보다 더 중요한 소득세” 중에서

소득세 신고 유형에는 성실신고 확인, 자기조정, 외부조정, 간편장부, 기준경비율, 단순경비율이 있다. 소득세 신고 때 신고 유형을 잘못 선택해서 세금을 잘못 계산하게 된다거나, 무신고 등으로 가산세를 내지 않도록 주의해야 한다.
_4장 “인스타그램(SNS) 사업자가 부가세를 모르면 망한다?” 중에서

원천징수란 소득자가 자신의 세금을 직접 납부하지 않고, 원천징수 대상 소득을 지급하는 원천징수 의무자(국가, 법인, 개인사업자, 비사업자 포함)가 ‘소득자로부터 세금을 미리 징수하여 국가(국세청)에 납부하는 제도’를 말한다.
_5장 “잘 알아두면 의외로 도움 되는 원천세란?” 중에서

사업과 관련하여 지출할 경우 반드시 지출과 관련한 증빙을 챙겨야 한다. 증빙을 챙기지 못하면 절세할 수 없다. 소득세는 수익에서 비용을 뺀 소득금액을 기준으로 계산된다. 지출 증빙을 챙기지 못하면 비용으로 인정받지 못하고 소득금액이 늘어나 소득세를 더 내게 된다.
_6장 “비용 처리만 잘해도 세금이 줄어든다고?” 중에서

세무조사 과정에서 매출 누락이 밝혀지면 흔히 세금폭탄 맞았다고 표현한다. 그만큼 추징세액이 크다는 의미다. 매출 누락은 절세가 아니라 탈세이므로 절대 해서는 안 된다. 전문가와 상의해서 절세 방안을 찾는 것이 현명한 사업자다.
_7장 “나도 세무조사 받는 대상이 될 수 있다고?” 중에서

출판사 서평

월급만으로 만족할 수 없는 삶,
파이프라인 온라인 부업 증가 시대!

고금리, 고물가, 투자 시장 침체 등으로 요즘 현대인들은 이런 말을 달고 산다. “내 월급 빼고 다 올라.” 월급만으로는 내 한 몸 겨우 건사하며 산다고도 한다. 그래서 경제적으로 자유롭고 조금이라도 더 풍요롭기 위해 하루 24시간 자기 몸을 혹사할 정도로 부업을 겸하는 이들이 증가하고 있다. 그중에서도 가장 쉽고 빠르고 언제 어디서나 점검할 수 있는 SNS 사업이 부상하고 있다. 인스타그램과 블로그에 글만 잘 써도 수입이 생기고, 또 SNS 마켓 사업으로 인플루언서가 되는 사람들도 많다.
고수익의 인플루언서가 됐다고 해도 과연 처음부터 이들이 SNS로 사업을 시작했을까? 그렇지 않다. 모두 회사에 다니면서 준비 과정을 거쳤고, 그것이 빛을 발한 것이다. 하지만 SNS 사업자들이 회사 월급 외 새로운 파이프라인을 준비하면서 ‘세금’에 대해 얼마나 공부했을까? 가끔 뉴스에서 보이는 인플루언서들의 탈세 문제를 보며 얼마나 대비하고 있을까?
지금은 인터넷에 검색만 해도 관련 정보가 홍수처럼 넘쳐난다고 하지만, SNS 사업자나 N잡러들에게 정말 필수적인 세금 상식을 알려주는 건 얼마나 될까? 광고성이 아닌 ‘찐 실전 상식’을 교육해주는 기관은 있을까? 그래서 책 《상위 1% 인플루언서로 가는 절세 노하우》는 SNS 사업자, N잡러들을 위한 맞춤 세금 상식을 담았다.

하지만 이제 막 부업을 시작한 당신은
세금에 관해 얼마나 알고 있나요?

유튜브, BJ, 1인 크리에이터, 인스타그램, 블로그 사업자들을 위한 필수 기초 세무! 어떤 세금을 내는지, 언제 세금 신고를 하는지, 세금을 얼마나 내는지, 세금을 어떻게 줄이는지, 나중에 문제는 없는지 등 N잡러들이 꼭 알아야 할 5가지 지식! 27년 경력의 세무 컨설턴트가 실전에서 바로 써먹을 수 있는 노하우를 함축한 유일한 책이다.
예비 사업자부터 초보 사업자는 물론, 고수익 사업자들이 상위 1%가 되기 위한 핵심 절세 노하우까지 쉽게 이해할 수 있도록 담아냈다. 알아야 아낄 수 있고, 준비할 수 있다. 탈세 인플루언서가 아닌 절세 인플루언서가 될 수 있도록 풀어쓴 《상위 1% 인플루언서로 가는 절세 노하우》는 N잡러 시대 부업인들에게 길라잡이가 될 것이다.

작가정보

저자(글) 김동오

27년째 지금의 세무법인에서 근무하고 있는 저자는, 한 회사에 이렇게 오랫동안 근무하게 될지 몰랐다. 짧다면 짧고, 길다면 긴 시간 다양한 업종과 규모의 회사들을 상담하고 지도했다. 저자는 25년간 2,000여 개 업체를 상담하며 쌓아온 경험으로 예비 초보 창업자들을 상담하고 있다. 또한 특강을 하면서 세무 지식의 무지로 인해 사업자들이 더는 실패하지 않도록 실전 사례를 통해 사업자가 꼭 알아야 할 필수 세무 지식을 이해하기 쉽게 제공하고 있다. 저자의 저서로는 2020년에 출간한 《1일 마스터! 성공창업을 위한 실전 세무》가 있다.

- 세무법인 나라 전무이사 1996.05 ~ 현재
- (주)나라경영컨설팅 대표이사 2014.11 ~ 현재
- 한양대학교 에리카 창업보육센터 창업자 특강
- 안양시 창조산업진흥원 창업자 특강
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