효과적으로 절세하는 법

손종성 , 김경수 , 김봉수 , 이호석 지음

북오션 2011년 11월 16일 출간 종이책 : 2011년 01월 01일 출간

작품소개

책소개

세금, 제대로 알고 똑 소리 나게 내자!

사업자 등록부터 사업자가 챙기고 내야 하는 세금을 당당하게 줄이는 방법에 대해 소개한『효과적으로 절세하는 법』. 사업자가 내야 하는 세금의 종류, 면세대상에 해당하는 사업의 종류는 무엇인지 살펴보고, 내 회사를 지키기 위해 꼭 알아야 할 포인트를 짚어본다. 사업의 기본 세금인 부가가치세를 꼼꼼하게 살펴보고, 많이 낼 수록 좋은 소득세, 회삿돈을 당당하게 줄이는 법인세 등을 알아본다. 마지막으로, 내실 있는 회사를 만들기 위해 알아야 할 세무지식까지 총망라해 담았다.

대기업과 같은 전문적인 세무팀이 없거나 세무사를 항상 곁에 둘 수 없다면 급할 때 찾아볼 수 있는 유용한 절세 관련 책이 될 것이다. 소규모 업체 사장님들이 급할 때 쉽게 찾아 볼 수 있는 세금 사전과도 같은 역할을 해줄 것이다.

목차

머리말

Part 1 사업은 세무에서 시작된다
01 사업을 시작하려면 세금부터
꼼꼼히 따져라
02 사업자가 내야 하는 세금의 종류
03 면세대상에 해당하는 사업의 종류
04 간이과세자가 세금혜택을 더 받는다?
05 사업하려면 사업자등록부터 하자
06 세금을 덜 내려면 동업을 하라
07 사무실 임대 시 확정일자는 꼭 받아라
08 특례규정을 이용해 증여세를 줄여라
09 업종별 유의해야 할 세금 뒤집어보기

Part 2 내 회사를 지키기 위해
꼭 알아야 할 포인트
01 회사자금 꿰뚫어보기
02 세무조사, 두려워하지 말자
03 부정한 거래는 절대 하지 마라
04 특수관계자와의 거래를 조심하라
05 사업자 명의 절대 빌려주지 마라

Part 3 사업의 기본 세금, 부가가치세
01 사업자 입장에서는 아까운 부가가치세
02 세금계산서, 제때 발행하고 제때 받자
03 세금계산서와 계산서 차이점 따져보기
04 매입세액으로 공제받기 위한 방법
05 부가가치세 미리 돌려받을 수 있다
06 과다한 매입은 피하라
07 사업장이 두 군데면 세금은 어떻게 낼까
08 봉사료도 원천징수를 받자
09 개별소비세란 무엇인가
10 판매가 아니더라도 개별소비세를 내는 경우

Part 4 많이 낼수록 좋은 소득세
01 소득세 개념 따라잡기
02 사업자는 사업소득을 알아야 한다
03 장부는 항상 꼼꼼히 정리하라
04 필요경비 비용 범위 파악해두기
05 사업이 어렵다면 중간예납추계액을 신고하라
06 사업과 관련 없어도 공제 가능한 소득공제
07 사업자가 근로소득도 있다면?
08 해외소득에 대한 세금

Part 5 회삿돈 당당하게 줄이는 법인세
01 법인세 개념 따라잡기
02 개인사업자가 좋을까, 법인사업자가 좋을까
03 개인사업 법인으로 바꾸기
04 세무조정을 통해 법인세 제대로 신고하기
05 주주지분을 변경할 때 해야 할 것들
06 중소기업이라면 법인세 혜택을 누려라
07 접대비, 무조건 경비 처리되는 것 아니다
08 기부금, 모두 경비로 인정받는 것 아니다
09 토지나 주택을 양도할 경우 내는 법인세
10 감가상각으로 세금 줄이기

Part 6 내실 있는 회사 만들기 위해
알아야 할 세무지식
01 근로계약서 제대로 작성하기
02 종업원 급여 지금 시 원천징수 잊지 마라
03 사업이 어려우면 세금납부를 연기하라
04 억울한 세금 돌려받기
05 세금이 많으면 분납을 활용하라
06 폐업해야 한다면 폐업신고와 세금신고는 필수!

출판사 서평

세금 제대로 알고 똑 소리 나게 내자!
사업하는 사람 혹은 사업을 시작하려는 사람을 위한 세금 책

모든 사업은 세금으로 시작 된다!
사업을 이제 막 시작하려고 하거나, 이미 사업을 하고 있는 사람이 가장 먼저 고려해야 문제는 한두 가지가 아니다. 하지만 그중 가장 중요한 것은 단연 세금문제다. 제대로 알고만 있다면 +@의 효과를 낼 수 있는 것 또한 세금이다. 보통 복잡하고 귀찮은 세금문제는 세무서에 맡기거나 직원을 통해 처리하는 경우가 부지기수다.
우선 개인 사업자의 경우 세무전문가를 고용해 활용하려면 어느정도 수익이 있어야 하는데, 그러한 수익이 일정치 않거나 이제 막 사업을 시작해 비용이 준비가 되어 있지 않다면, 세무 전문가를 활용하는 것은 부담스러운 일이다.
세금 문제는 국가와 벌이는 정보와 지식의 싸움이다. 제대로 알면 아무런 문제가 없지만, 제대로 알지 못하면 조금 조금씩 나중엔 크게 구멍이 생기는 부분도 바로 세금 부분이다. 이 책은 바로 그런 소규모 업체 사장님들이 급할 때 쉽게 찾아 볼 수 있는 세금 사전과도 같은 역할을 해 주기위해 만들어진 책이다.

묻고, 따지고, 절세하고, 불리는 세금 지식
어느 회사를 막론하고, 사장님 개인이 직접 사업을 하는 오너라면 가장 신경 쓰이는 부분은 당연히 회사 돈이 나가는 일이다. 특히 사업을 하기 전에는 신경도 쓰지 않았던 세금으로 돈이 나갈 때는 배가 아플 지경이다. 이런 순간 그냥 간과하고 넘어 가면 안 되는 부분은 세금에 대한 지식이다. 얼마나 더 많이 알고 있느냐, 얼마나 더 따지고 줄이느냐 그것이 개인 사업의 승패를 결정한다. 이 책은 사업자 등록부터 사업자가 챙기고 내야 하는 세금을 당당하게 줄이는 방법에 대해 소개한다. 안 그래도 머리가 복잡한데, 세금 문제로 사업이 어렵고 복잡하게 느껴진다면 이 책을 통해 묻고, 따지고, 절세하고, 불리는 세금에 대해서 직접 경험해 볼 수 있을 것이다.

내실 있는 회사를 만드는 세금 상식 5가지 법칙
첫째, 회사의 수익이 좋다면 개인에서 법인으로 사업자를 전환하자!
둘째, 접대비를 지출 할 때에는 반드시 회사 명의의 카드를 사용해라!
셋째, 급여를 지급할 시에는 원천징수를 꼭 확인하자!
넷째, 세금납부가 어려울 시 납부 연기 신청을 활용하자!
다섯째, 억울한 세금이 있다면 똑똑하게 돌려받자!

추천의 말

이 책은 사업을 하면서 경험하게 될 각종 세금문제를 피부로 느낄 정도로 실감 나는 사례와 해설로 명쾌하게 설명한다. 별로 기대하지 않았던 책 한 권이 실로 많은 것을 느끼고 알게 해주었다.
_ 김민준(중소기업이업종 서울연합회 회장, 주식회사 동원정보 대표이사)

이 책을 통해서 그동안 소홀히 했던 세무처리 방식으로 내지 않아도 될 세금을 생각보다 너무 많이 내고 있었다는 사실을 알게 되었다. 사업하려는 사람과 사업을 하고 있는 사람들이 필히 읽어야 할 책이다.
_ 최종업(중소기업이업종 상승회 회장, 주식회사 서원테크노피아 대표이사)

사업을 새로 시작하면 어디서부터 시작하고 어떤 것들을 주의해야 할지 고민하게 되는데 실무적으로 사업의 시작과 중간, 끝까지 모든 과정에서 빠질 수 있는 세금의 함정을 잘 피해갈 수 있는 좋은 지침서가 될 것 같다.
_ 조구희(주식회사 이에스제화 대표이사)

작가정보

저자(글) 손종성

저자 손종성은 국립세무대학 내국세학과를 졸업한 후 국세청에서 소득, 법인, 재산세과를 거쳐 조사국에 근무했다. 이후 삼성증권에서 프리미엄지점 고액재산가의 세무상담은 물론 행복투자교실, 투자설명회 강사로 활동했다. 또한 한국경제신문 칼럼니스트, 조이스랜드부동산 디벨로퍼 CEO 과정 강사로 활동했으며, 한국금융연수원 상속ㆍ증여교수, 삼성증권 사내교육 강사로 활동하는 등 세무에 관한 지식을 알리는데 힘쓰고 있다.

저자(글) 김경수

저자 김경수는 세무법인 STC 컨설팅의 팀장으로 재직한 바 있다. 현재 삼성증권 VIP고객 세무컨설팅을 담당하고 있으며, 한국금융연수원 강사, (주)이에스제화 감사로 활동 중이다. 저자는 세금문제로 고민하는 초보 사업자가 기본적으로 알아야 할 세무지식을 알리는 데 힘쓰고 있다.

저자(글) 김봉수

저자 김봉수는 세무법인 STC에서 근무했으며, 현재 금융권 VIP고객 세무컨설팅과 (주)디자인허브 감사로 활동하고 있다. 많은 사업자가 겪고 있는 다양한 세무문제를 접한 저자는 그들이 세법의 높은 벽을 뛰어넘어 소중한 자산을 지킬 수 있도록 돕고 있다.

저자(글) 이호석

저자 이호석은 현재 금융권 VIP고객에 대한 세무컨설팅을 하고 있으며, 농협 토지보상관련 세무전문가로 활동하고 있다. 다양한 컨설팅을 통해 창업을 준비하는 사업자들에게 매년 달라지는 세법을 정복하고, 돈 새는 일이 없는 확실한 절세법을 알리는 데 주력하고 있다.