금융 절세 이보다 쉬울 수 없다

김정호 , 박진성 , 추연길 지음

원앤원북스 2013년 07월 31일 출간 종이책 : 2012년 05월 08일 출간

작품소개

책소개

꼭 알고 싶은 금융 절세의 모든 것을 담았다!

『금융 절세 이보다 쉬울 수 없다』는 현장에서 세무전문가로 활동하고 있는 저자들이 실무에서 직접 상담하고 경험한 것을 바탕으로 난해한 금융자산 관련 세금 문제의 실질적인 노하우를 제시한 책이다. 세부적인 금융상품별 과세방법과 주요 세테크 전략을 정리했으며 보험상품을 통한 절세 노하우, 연말정산시의 세테크 전략, 퇴직연금의 활용, 대출을 활용한 증여세 전략 등 다양한 내용을 다루었다. 이 책은 금융자산 투자에 관련된 세금 문제를 본격적으로 다루고 있어 그간 일상생활 속에서 가볍게 지나쳤던 금융상품 세금 문제를 다시 한 번 생각할 수 있는 계기를 마련해준다.

목차

지은이의 말_금융 절세, 재테크 시장의 새로운 전략이다!

PART 1 금융 절세, 부를 지키는 중요한 수단이다
금융자산, 부의 중심에 우뚝 서다
금융자산, 왜 세후수익률이 중요한가?
금융소득, 과세하는 방법은 따로 있다
금융 절세, 그 경계를 밝힌다

PART 2 금융상품에 따라 절세 노하우는 따로 있다
세테크의 출발은 예·적금부터!
주식투자, 절세 노하우를 밝힌다
재테크상품의 대세, ‘나는 펀드다’
채권투자, 세테크 중심은 금리다
재테크 고수, 파생상품으로 세테크하다
또 다른 투자대안인 리츠, 금테크, 환테크

PART 3 보험상품 절세 노하우, 그것이 궁금하다
우리가 잘 모르고 있는 보험의 진실
보험상품 투자, 이것만은 알아두자
노후보장과 절세를 위한 연금보험
부모의 현명한 선택, 종신보험
카멜레온 같은 변액유니버셜보험을 파악하자

PART 4 금융 절세, 새는 돈을 막는 첫걸음이다
연말정산시 세테크 전략은 필수다
금융종합과세, 세테크에도 전략이 필요하다
노후 세테크, 금융상품으로 준비한다
대출도 잘 활용하면 절세할 수 있다
해외금융계좌와 비거주자 관련 세테크 전략을 파악하자
억울한 세금, 그 구제방법을 익히자

PART 5 상속·증여를 통해 금융세테크를 완성한다
상속과 증여, 어느 것이 더 유리한가요?
증여세, 미리 준비하면 훨씬 이익이다
상속플랜의 필요성, 죽음과 세금은 피할 수 없다
가업승계, 준비운동이 필요하다
웰다잉, 체계적으로 준비하자
타인 이름, 함부로 쓰면 안 된다

PART 6 부동산 절세지식, 기본부터 확실히 익히자
부동산 취득세, 절세 노하우는 따로 있다
양도소득세, 절세비법을 알아보자
종합부동산세와 재산세, 적게 내는 방법을 파악하자
수익형 부동산 임대사업, 세테크 전략은 이것이다
주택임대사업, 세금부터 줄이자
자금출처조사, 치밀하게 준비해야 한다
해외부동산투자 역시 절세가 중요하다

책 속으로

대부분의 파생상품은 ‘독이 든 성배’와 같습니다. 높은 수익률도 달성할 수 있지만, 쪽박을 차는 것도 순식간이기 때문이죠. 파생상품은 분명 매력적이지만, 일반인은 물론 어느 정도 재테크에 익숙한 투자자도 쉽게 접근하기 어렵습니다. 파생상품의 과세근거가 될 수익구조를 제대로 이해하기가 쉽지 않기 때문입니다. 과세관청 입장에서도 파생상품의 다양하고 복잡한 구조로 인해 과세가 쉽지 않고, 과세마찰이 자주 발생하는 영역입니다. 최근에는 파생상품과 관련해 비과세 규정을 폐지하고 과세근거를 마련해 과세하려는 움직임을 취하고 있습니다. 87쪽

연금보험은 크게 세제적격 연금보험과 세제비적격 연금보험으로 구분됩니다. 세제적격 연금보험은 근로자가 연말정산을 할 때 납입보험료의 400만 원까지 소득공제 혜택이 있는 것입니다. 과세표준 4천600만 원 이하의 근로자나 개인사업자라면 연간 60만 원 정도의 세금부담을 덜 수 있습니다. 즉 세제적격연금보험은 연말정산의 세금절감 효과는 물론 노후준비까지, 한 번에 두 마리 토끼를 잡을 수 있는 세테크를 위한 필수가입상품입니다. 127쪽

세법상 비과세는 정부가 과세권을 포기한 부분이므로 세금부담이 없으며 종합합산과세의 위험도 없습니다. 분리과세는 특정 소득에 대해 기간별로 합산하지 않고, 그 소득이 지급될 때 소득세를 원천징수함으로써 과세를 종결시키는 제도입니다. 따라서 분리과세되는 상품도 종합합산과세의 위험이 없습니다. 180쪽

상속과 증여는 기본적으로 재산이 무상으로 이전되는 거래형태입니다. 다만 상속은 자연인의 사망이라는 요건으로 거래가 형성되고, 증여는 자연인 간에 재산의 무상이전을 합의해 거래가 이루어진다는 차이가 있습니다. 한편 상속의 개시원인인 사망에는 실종선고도 포함되기 때문에 실종의 경우 선고기간이 만료한 때에 사망한 것으로 보고 상속이 개시됩니다. 237쪽

지난 몇 년간 우리시대의 최대 화두는 웰빙(Well-Being)이었습니다. 하지만 이제는 웰다잉(Well-Dying)이 대세입니다. 잘사는 것만큼이나 인생을 잘 마무리하는 것도 중요한 이슈가 되었기 때문입니다. 노인 비중이 높은 일본에서는 이미 웰다잉이 중요한 사회 이슈로 떠올랐으며, 그와 관련된 산업이 급성장하고 있습니다. 일본에서는 자국의 상속 비즈니스 시장규모를 약 50조 엔으로 추정하고 있습니다. 대부분은 법률사무소 또는 공증기관을 통해 유언장을 작성하는 우리나라에 비해 일본은 금융기관을 통해 연간 계약체결 건수가 약 6만 건에 달할 정도로 유언신탁 문화가 발달했습니다. 280쪽

수익형 부동산은 도시형생활주택, 오피스텔, 상가 등으로 나눌 수 있습니다. 도시형생활주택은 서민과 1~2인 가구의 주거 안정을 위해 2009년 5월부터 시행된 주거 형태로 단지형 연립주택과 원룸형 2종류가 있으며, 국민주택 규모의 300세대 미만으로 구성되어 있습니다. 도시형생활주택은 취득세 감면, 재산세 경감, 종합부동산세 배제, 양도소득세 중과배제 등의 다양한 세제혜택을 주고 있습니다. 반면에 오피스텔과 상가는 도시형생활주택과는 달리 업무용으로 보기 때문에 취득세 감면이나 재산세 경감 등의 세제 혜택이 없으며, 다양한 세금부담이 있습니다. 325쪽

출판사 서평

꼭 알고 싶은 금융 절세의 모든 것!
금융자산 세테크, 재테크 시장의 새로운 전략이다!

현장에서 최고의 세무전문가로 활동하고 있는 저자들이 실무에서 직접 상담하고 경험한 것을 바탕으로 난해한 금융자산 관련 세금 문제의 실질적인 노하우를 제시한다. 현재의 자산관리 시장은 부동산에서 금융시장 쪽으로 그 트렌드가 확산되고 있다. 금융상품 투자시 투자자가 가장 고민하는 부분은 세금일 것이다. 금융자산에 대한 세테크 전략은 그 중요성이 점점 증가하고 있다. 힘들게 번 돈을 절약하는 첫 번째 방법, 바로 적게는 수만 원에서 많게는 수천만 원까지 절세하는 세테크를 아는 것이다. 이 책은 이론만으로 이루어진 딱딱한 세금 책이 아닌 현실에 가깝고 언제든지 활용할 수 있는 금융자산 관련 절세의 바이블이자 기본 지침서다.
지금까지의 절세 관련 서적 상당수는 부동산에 초점을 맞췄지만 이제 초점을 금융자산 관련 세금으로 맞춰야 할 때다. 금융자산 관련 세금 문제는 세무전문가들이 가볍게 언급하는 정도로 넘어가는 가벼운 문제가 아니다. 실질금리가 마이너스인 시대에 실질수익률의 극대화는 세테크를 완전히 이해하고 정복했을 때 이룰 수 있으며, 이것이야말로 자산관리의 중요한 열쇠가 될 것이다. 이 책은 금융자산 투자에 관련된 세금 문제를 본격적으로 다루고 있어 그간 일상생활 속에서 가볍게 지나쳤던 금융상품 세금 문제를 다시 한 번 생각할 수 있는 계기가 될 것이다. 이 책 한 권이면 가장 기본적인 예·적금 통장의 세금부터 상속, 증여, 가업승계에서 부동산 관련 세금에 이르기까지 한 분야에 국한된 것만이 아닌 전 분야를 쉽게 이해할 수 있다.

금융 절세 아는 만큼 보인다
기초에서 실전까지 담은, 금융 절세의 완벽 지침서!

금융기관 종사자는 물론이고 세테크에 관심이 많은 일반인들의 궁극적인 관심은 세테크를 통한 수익률의 극대화일 것이다. 이 책은 이런 고민들을 해결하고자 최고의 세무전문가로 활동하는 저자들이 좀더 이해하기 쉽고, 핵심을 찌르는 내용들을 정리했다. 필자들은 금융기관과 세무대리시장 일선에서 다양한 고객과 납세자, 그리고 금융기관 종사자들을 직접 접하면서 세테크와 관련된 질문 및 사례를 그들과 함께 고민했다. 금융기관 종사자는 치열해지는 금융기관들 간의 경쟁 속에서 더 나은 차별화된 서비스로 고객만족도의 향상, 신규고객의 유치 등 문제에 직면해 있고, 재테크 투자자는 한층 더 불확실한 시장 환경에서 더욱 높은 실질수익률을 달성하기 위한 고민에 직면해 있다. 이런 상황에서 세테크 지식은 금융기관 종사자에게는 서비스 강화 또는 자신을 차별화할 수 있는 비기가 될 수 있으며, 투자자에게는 실질수익률을 좀더 극대화할 수 있는 중요한 열쇠가 될 것이다. 이 책은 모두 6장으로 이루어져 있다.
1부는 금융상품의 과세방법 및 절세와 탈세 개념 등에 대해 기술했다. 특히 각종 금융상품의 과세방법 및 세테크 전략의 기본적인 내용을 담고 있다. 2부는 좀더 세부적인 금융상품별 과세방법과 주요 세테크 전략을 정리했다. 예·적금, 주식, 펀드, 채권, 파생상품은 물론이고, 새롭게 떠오르는 투자대안인 리츠, 금테크, 환테크를 상품별로 세밀하게 접근했다. 3부는 보험상품을 통한 절세 노하우다. 금융상품 중 보험만을 특별히 별도로 장을 할애했는데, 이것은 그만큼 보험이 여타의 금융상품과 비교해 특징이 다르기 때문이다. 4부는 연말정산시의 세테크 전략, 퇴직연금의 활용, 대출을 활용한 증여세 전략, 해외금융계좌와 비거주자 관련 세테크 전략 등을 다루고 있어 다양한 내용을 만날 수 있다. 5부는 상슥·증여 관련 금융세테크를 세밀하게 다루고 있다. 사전증여플랜, 상속플램, 가업승계전략, CEO플랜, 신탁플랜 등 세테크 전략 중에서도 고급정보에 속하는 내용을 기술하고 있다. 6부는 여전히 우리나라에서 중요한 투자 대상인 부동산의 절세 지식을 기본부터 정리하고 있다. 부동산의 취득·보유·처분 단계별 부담 세금과 전략, 취득자금소명 및 세무조사에 관련된 내용을 소개한다.

추천사

세계 경제는 이제 그 앞을 내다볼 수 없는 불확실성의 시대로 나아가고 있다. 이런 시대에는 좀더 확실한 것이야말로 재테크의 기본이며, 불확실한 미래를 위한 영리한 전략이다. 절세는 당연히 알아둬야 할 기본 중의 기본이다. 최고의 세무전문가로 다양한 활동을 하고 있는 저자는 난해한 세금 문제의 정수를 이 책에서 펼치고 있다. 이 책을 제대로 활용한다면 불필요하게 세금으로 나가는 돈을 절약할 방법을 찾을 수 있을 것이다.
김정교_부산대학교 경영학과 교수

금융세제에 대한 이해는 PB들에게 필수 역량이 되고 있다. 특히 거액 자산가들은 절세를 통한 세후수익에 대한 기대가 크기 때문이다. 이 책은 우리의 삶 속에서 가볍게 넘길 수 있는 금융 관련 세금부터 어렵게만 느껴졌던 상속, 증여, 가업승계, 부동산 관련 세금까지 다뤄, 한 분야에 국한된 것이 아니라 전 분야를 재미있고 이해하기 쉽게 서술했다. 또한 절세의 기술을 현실감 있게 풀이해 세테크의 관심도를 높였다는 것에 큰 의미가 있다.
허종희_우리은행 PB사업단 상무

2012년, 재테크 시장은 부동산에서 금융시장쪽으로 그 트렌드가 확산되고 있다. 금융상품 투자시 투자자가 가장 고민하는 부분은 ‘세금’일 것이다. 금융자산에 대한 세테크 전략은 그 중요성이 점점 증가하고 있다. 힘들게 번 돈을 절약하는 첫 번째 방법, 바로 적게는 수만 원에서 많게는 수천만 원까지 절세하는 세테크를 아는 것이다.
김명규_농협은행 부산 PB센터장

연말정산을 13번째 월급이라고 하지만, 정작 그 금액은 보너스조차 되지 않는다. 마이너스나 되지 않으면 다행이다. 연말정산 때가 아니라도 일상생활 속에서 절세 방안을 익힌다면 부자의 길에 한 발 더 다가설 수 있을 것이다. 이 책은 세금 절약의 바이블이자 기본 지침서다.
김영진_교보생명 법인사업부 영남사업단 소장

어떠한 학문이든 기본에 충실해야 한다. 이 책은 금융, 보험, 상속증여, 부동산 등 다방면에서 절세에 포커스를 두고 기초를 충실히 다루고 있어 쉽게 이해할 수 있을 것이다. 특히 중점적으로 기술한 금융 부분의 세테크 전략은 저자들이 실무에서 직접 상담하고 경험한 것을 바탕으로 저술해, 금융의 관심도가 더욱 집중되고 있는 요즘의 현실에 우리가 꼭 접해야 하는 좋은 책이다.
신영식_한강세무법인 대표세무

작가정보

저자(글) 김정호

저자 김정호는 동아대 회계학과와 인제대 재무회계 석사를 취득하고, 부산대 재무회계·세무회계 박사를 취득했다. 세무법인에서 회계·세무 자문업무와 현대중공업 등 다양한 기업의 세무컨설팅을 수행했고, 현재는 세무회계사무소를 운영해 법인기업과 개인기업의 다양한 세무 고충을 도와주며, 부동산 양도소득세와 상속·증여세 등의 다양한 세무업무를 수행하고 있다. 대외적으로 삼현철강 사외이사(2008)를 역임했으며, 현재 인제대 겸임교수로 회계와 세무, 그리고 실무를 겸비한 전산회계·세무 등을 강의하고 있다. 그 외에 울산대와 부산대에서 회계와 세무 강의를 하며, 비영리기업인 복지관 등에서 다양한 컨설팅을 수행하고 있다. 지은 책으로 『세금 초보자가 꼭 알아야 할 70가지』, 『세금지식이 회사의 미래를 결정한다』, 『경리실무자를 위한 법인결산과 개인결산』(2012년 개정판)이 있으며, 다수의 논문을 집필하고 있다.

저자(글) 박진성

저자 박진성은 부경대에서 회계재무시스템을 전공하고 동아대 경영대학원에서 회계학을 전공해 회계와 세무 이론을 습득했다. 세무사자격증 취득과 함께 세무법인과 세무회계사무실에서 양도소득세, 증여세 및 상속세 등의 업무와 다수의 토지보상지역에서 세무컨설팅을 통해 다양한 실무지식을 습득했다. 2009년에 CFP(국제공인재무설계사) 취득과 함께 우리은행 PB영업전략부 AD센터에서 부산·경남지역의 VIP고객을 대상으로 세무컨설팅을 했다. 현재 농협은행 WM지원센터에서 부산·경남뿐만 아니라 경북지역의 우수고객을 대상으로 금융, 부동산, 상속·증여 등의 다양한 세테크 상담을 하고 있다. 또한 각종 세무 관련 원고 기고 및 기업과 금융기관 등에 세테크 강의를 하고 있다.

저자(글) 추연길

저자 추연길은 동국대 회계학과와 서울시립대 세무대학원(세무학 석사)을 졸업하고 세무법인과 경영컨설팅회사에서 다양한 고객들의 세무조정 및 회계·세무 자문업무를 담당했다. 현재는 우리은행 PB영업전략부 AD센터에서 세무사로 근무하면서 금융권 VIP고객을 대상으로 세테크 및 기업고객을 대상으로 한 가업승계전략 등을 연구·상담하고 있으며, 그 외 각종 세테크 관련 원고 기고 및 기업 대상으로 세테크 강의를 진행하고 있다. 대외적으로 서울특별시 관악구청 예산감사위원(2006)을 역임했으며, 현재 서울특별시 관악구청 투자·예산 심사위원으로 활동중이다.