1일 마스터! 성공 창업을 위한 실전 세무

목차만 봐도 절세할 수 있다

김동오 지음

다온북스 2021년 01월 13일 출간 종이책 : 2020년 12월 04일 출간

작품소개

책소개

창업을 준비하고 있는 예비 사업자부터
세금이 복잡하기만 한 당신을 위한
이 책 한 권으로 끝내는 필수 세무 지식 가이드!

알아야 아낀다, 알아야 실패하지 않는다
25년 경력 실전 필수 세무 지식의 모든 것!
계속되는 고용 불안과 경제 불황 속에서 누구나 한번쯤은 꿈꾸는 것, 바로 사업이다. 생계형 자영업자 비중이 증가됨에 따라, 폐업 비중도 높아지는 가장 큰 이유는 세법에 대한 무지 때문이다. 특히 기업 경쟁이 치열해지는 환경에서 기본적인 세무 지식의 무지로 인해, 절약할 수 있는 세금을 낸다면 얼마나 억울하고 답답할까?
이 책은 저자가 25년 간 다양한 업종의 사업자와 기업을 상담하며 쌓아온 경험을 풀어내며, 세금에 대해 고민하는 예비 창업자·기존 사업자들에게 기본적인 세무 지식을 보다 더 쉽게 풀어내고 있다. 뿐만 아니라, 단순한 세법 지식 전달이 아닌, 실제 사례를 통해 사업자가 경영하면서 어떤 자세로 시작해야하는 지에 대한 내용까지 담고 있다.
이 책에 성공 창업을 꿈꾸는 사업자가 꼭 알아야 할 세무 지식의 중요성, 창업 전후 알아두면 성공하는 세무 지식, 아무도 모르는 절세 특급 노하우, 세무 조사 대비 방법까지 실전 필수 세무 지식을 담았다.

목차

프롤로그 세금을 모르면 왜 망할까?

1장. 왜 세무 지식이 중요한가?
1_세무 지식! 알아야 성공한다_15
알아야 절세할 수 있다 / 국내 창업기업의 5년 이내 폐업률 70.8% / 세금에 대해 무지하다 / 세금을 모르면 기업이 망한다 / 일반 창업 vs 프랜차이즈 창업 / 부가가치세는 매출이 아니 다 / 이익을 계산하지 못하면 성공할 수 없다 / 매출액이 같아도 소득세는 다르다 / 사업자가 알 아야 할 기초 세무용어
2_회사 경영에 반드시 필요하다_26
사업자가 꼭 알아야 하는 세금 / 세무 신고, 미리 준비하지 않으면 신용을 잃는다 / 절세의 시작은 홈택스 가입니다 / 초보 사장, 홈택스 가입하기 / 홈택스에 사업용 신용카드 등록하기 / 홈택스에 사업용 계좌 등록하기
3_사업의 성패를 좌우한다_42
미리 등록하면 세금을 돌려받을 수 있다 / 사업자 등록을 하지 않으면 세금 폭탄을 맞는다 / 사업자 등록을 다른 사람의 이름으로 해도 될까? / 집 주소로 사업자 등록을 할 수도 있나요? / 직장인도 사업자 등록을 낼 수 있다 / 공동으로 사업자 등록을 하면 세금이 줄어들까? / 가족과 공동 사업하기 / 동업 계약서로 공동 사업 성공하기

2장. 창업 전 모르면 망하는 세무 지식
1_초보 사장에게는 필수다_55
사업의 시작, 사업자 등록 신청하기 / 간이 과세자 혹은 일반 과세자, 어떻게 선택할까? / 간 이 과세자와 일반 과세자, 무엇이 다를까? / 간이 과세자가 유리한 경우가 있다 / 간이 과세자로 등록할 수 없는 경우도 있다 / 일반 과세자로 시작하기 / 개인으로 사업자 등록하기 / 인·허가를 받아야 하는 업종이 있다 / 세금을 납부하는 6가지 방법 / 세금포인트로 세금을 늦게 낼 수 있다 / 현금 영수증 의무발행업종 20% 가산세를 낼 수 있다 / 사업용 계좌 신고를 하지 않으면 가산세를 내야 한다 / 노란우산공제로 세금 줄이기 / 소득 공제 절세효과 / 어떤 사업자가 ‘상가건물 임대차보호법’ 적용을 받을 수 있을까?
2_세금은 기본 중의 기본이다_83
개인 사업자가 좋을까, 법인 사업자가 좋을까? / 개인·법인·과세·면세, 어떻게 구분할까? / 법인 사업자의 장점에는 어떤 것이 있을까? / 법인으로 사업자 등록하기 / 법인 전환은 언제 해야 할까? / 법인 전환은 어떻게 해야 할까? / 1인 법인 사업자가 절세다 / 자본금을 가짜로 납입하면 처벌을 받는다 / 법인 자본금, 얼마로 해야 할까? / 주주구성을 잘하면 절세할 수 있다 / 주주구성, 쉽게 하면 쉽게 망한다 / 주주구성을 잘못해서 예상치 못한 세금을 부담한다
3_이것 모르면 망한다_98
직원을 채용하면 해야 하는 일들 / 근로 계약서 미작성시 과태료 500만 원 / 근로 계약서 작성법 / 근로자 수에 따라 달라지는 근로기준법 / 중소기업에서 자주 발생하는 노무 문제 / 퇴직금 지급 기준 / 퇴직금 계산하는 방법 / 연차 수당 계산하는 방법 / 퇴직금은 직원 대출금과 상계할 수 없다 / 퇴직 연금, DB형과 DC형은 무엇이 다른가? / TIP. 세금포인트, 어디서 조회할까

3장. 창업 후 알아두면 성공하는 세무 지식
1_대표에게 가장 중요한 세금, 부가가치세!_123
부가가치세 신고가 절세의 첫걸음이다 / 사업용 신용카드 등록으로 부가가치세 줄이기 / 영수증은 부가가치세 공제를 받을 수 없다 / 폐업자와 거래하면 부가가치세 공제를 못 받는다 / 음식점 부가가치세 줄이는 방법이 있다 / 간이 과세자에서 일반 과세자로 전환 통지서가 왔어요 / 재고 매입세액 공제로 부가가치세 줄이기 / 재고품 재고 매입세액 공제로 부가가치세 줄이기 / ‘일반 과세 전환 시의 재고품 등 신고서’ 신청으로 세금 줄이기 / 신용카드 결제 후 세금 계산서를 중복 발행할 수 없다 / 부가가치세, 더 빨리 환급받을 수 있다
2_소득세, 수입이 생기면 신고해야 한다_141
소득세 신고 방법 4가지 / 단순경비율과 기준경비율로 소득세 신고하기 / 수입 금액에 따라 소득세 신고 방법이 다르다 / 기장으로 소득세 신고하기 / 적자면 기장해야 한다 / 나는 주택임대 소득 신고 대상일까? / 주택임대 사업자 등록을 안 하면 가산세를 내야 한다 / 주택임대업 사업자 등록하기 / 2천만 원 이하 주택임대 소득 분리 과세로 신고하기 / 1주택, 주택임대 소득세 계산하기 / 2주택, 주택임대 소득세 계산하기 / 3주택, 주택임대 소득세 계산하기 / 개인 사업자의 세무 감사! 성실 신고 확인 제도! / 성실 신고 확인을 받아야 하는 사업자는? / 성실 신고 대상자가 지출한 의료비·교육비 공제받을 수 있다 / 성실 신고 확인 비용 세액 공제하기
3_어려운 인건비 신고 쉽게 하는 법_166
인건비 신고 꼭 해야 하나? / 아르바이트생 급여 신고하기 / 4대 보험이란? / 국민연금 누가 가입해야 하나? / 건강 보험료 산정에 제외되는 보수가 있다 / 고용 보험료 계산하기 / 산재 보험료는 사업주가 전액 부담한다 / 4

출판사 서평

성공 창업의 기본은 돈이 아닌 세무 지식

계속되는 고용 절벽과 취업 경쟁에 지친 2030세대, 지긋지긋한 직장 생활과 오르지 않는 월급으로 새로운 돈벌이를 찾는 중장년세대가 늘어가고 있다. 그런 그들에게 ‘만약 다른 걸로 돈을 벌고 싶다면 무엇을 하고 싶으냐?’고 물으면, 대부분 ‘사업’ 혹은 ‘부업’이라 답한다.
모아둔 자본금으로 작은 가게를 시작해 입소문만 잘 타면 금방 번창할 거라는 막연한 꿈을 꾸는 이들도 많다. 그만큼 자영업자의 수는 늘어가고 있다. 하지만 얼마 가지 않아 잘나가던 사업도 정리하는 경우도 늘어가고 있다. 그들은 모두 자신들의 역량부족, 투자비용 부족, 홍보 전략 부족을 손꼽는다. 그러나 이 책에서는 역량부족도, 홍보 전략 부족도, 돈도 아니라고 말한다. 사업자가 창업을 준비하며 먼저 알아야 할 것은 ‘기본적인 세무 지식’이라고 말한다. 사업자의 세무 지식 무지가 사업을 망치는 지름길이라고 한다.
그에 따라 저자는 이 책에 단순한 세무 지식 전달이 아닌 사업자가 사업을 시작하면서 가져야 할 마인드와 자세부터, 경영을 하면서 꼭 확인해야 할 사항들을 자신의 경험을 통해 풀어냈다. 다양한 업종의 사업자들의 성공과 실패를 보고, 상담해온 저자는 이 책을 통해 창업을 준비하는 예비 창업자들이 그들과 같은 실수를 하지 않기를 바라고 있다.
세금이라고 하면 골치 아프고, 내기 싫고, 복잡한 것으로 생각하기 일쑤이다. 그러나 이 책에는 일상에서 누구나 흔히 접하는 세무용어부터 세금 납부일에 대해 쉽고 간단하게 풀어냈다. 또한, 기초 세금 상식, 세금 계산 구조, 저자의 절세 노하우, 업종별 유형 선택 및 세법 등 다양한 사례를 담고 있다.
사업자가 모든 세무 지식을 완벽하게 알 필요는 없다. 그러나 꼭 알아야 하는 필수 세무 지식은 있다. 예비 창업자·사업자로서 세금에 대해 고민하고 있다면, 안 내도 되는 세금을 내고 있었다면 이 책 한 권이 성공 창업을 위한 세무 지식 길라잡이가 되길 바란다.

이 책의 구성

이 책의 세무 지식 핵심은 3가지이다. “쉬운 세무”, “필수 세무”, “실전 세무”!
낯설고 이해하기 어려운 세무용어를 사업자 상황에 맞게 쉽게 설명한다. 또한 꼭 필요한 것만 집어서 알려주고, 일반인이 해석하고 실무에 적용하기 어려운 세법을 각 상황에 맞게 풀어낸다.
〈1장. 왜 세무 지식이 중요한가?〉는 사업을 함에 있어서 세무 지식의 중요성을 이야기 한다. 게다가 창업 준비에 있어서 제일 먼저 해야 하는 순서부터 세금 기초 상식에 대해 알려준다.
〈2장. 창업 전 모르면 망하는 세무 지식〉와 〈3장. 창업 후 알아두면 성공하는 세무 지식〉에서는 초보 사장이 꼭 알아야 하는 필수 세무 지식과, 부가가치세, 소득세 구분 및 신고 방법 등 기본적인 세무 지식에 대해 설명되어 있다. 게다가 저자가 상담한 실제 사례를 통해 세금 문제 고민 해결 방법까지 제시한다.
〈4장. 세금? 절세? 증빙? 이게 다 뭐지?〉와 〈5장. 아무도 모르는 절세 특급 노하우〉는 헷갈리기 쉬운 증빙 서류를 설명하고, 그에 따른 절세 방법에 대해 소개한다. 또한 저자의 25년 경력으로 아무도 가르쳐주지 않았던 그만의 절세 노하우를 담았기에 불필요하게 나가는 세금 막는 특급 파트이다.
〈6장. 세무 조사 이렇게만 하면 피할 수 있다〉는 세무 조사를 받지 않도록 철저히 대비하는 방법과 탈세하지 않도록 참고해야 하는 사례로 방법을 제시한다.
부록에는 25년간 사업자들을 상담하고 지도해 온 저자의 조언을 담았다. 저자의 말대로 세 가지를 알고 사업을 시작해 성공 창업을 이루길 바란다.

작가정보

저자(글) 김동오

저자 : 김동오
· 세무법인 나라 전무이사 1996.05 ~ 현재
· (주)나라경영컨설팅 대표이사 2014.11 ~ 현재
· 한양대학교 에리카 창업보육센터 창업자 특강
· 안양시 창조산업진흥원 창업자 특강
25년째 지금의 세무법인에서 근무하고 있는 저자는, 한 회사에 이렇게 오랜 동안 근무하게 될지 몰랐다. 짧다면 짧고, 기다면 긴 시간동안 다양한 업종과 규모의 회사들을 상담하고 지도했다. 저자는 25년간 2,000여 개 업체를 상담하며 쌓아온 경험으로 예비 초보 창업자들을 상담하고 있다. 또한 특강을 하면서 세무 지식의 무지로 인해 사업자들이 더는 실패하지 않도록 실전 사례를 통해 사업자가 꼭 알아야 할 필수 세무 지식을 이해하기 쉽게 제공하고 있다.