합법적으로 세금 안 내는 110가지 방법: 개인편(2023)

신방수 지음

아라크네 2023년 04월 10일 출간 국내도서 : 2023년 01월 05일 출간

작품소개

책소개

우리는 일상 속에서 각종 세금과 마주한다. 세금 문제는 나와 상관없다고 생각하는 월급 생활자들도 사실 세금과 아주 밀접한 생활을 하고 있다. 아침 출근길에 산 커피 한잔, 샌드위치 하나에도 이미 세금이 포함되어 있다. 매달 받는 월급에도 물론 세금이 있다. 집을 사고팔거나 재테크로 목돈을 손에 쥐었을 때만 세금 문제와 맞닥뜨리는 것이 아니다. 돈이 오가는 모든 과정에 세금이 뒤따른다.
대한민국 국민이라면 누구나 법이 정한 대로 형편에 맞게 세금을 내야 한다. 세법은 기본적으로 소득이 많은 사람에게는 많은 세금을 부과하고, 소득이 적은 사람에게는 그만큼 적은 세금을 부과한다. 하지만 비슷한 규모의 재산을 상속받거나 같은 시세의 아파트를 소유하고 있음에도 누구는 세금을 더 내고 누구는 덜 내는 일이 생한다. 같은 회사에 다니는 같은 직급의 동료라 할지라도 누가 더 꼼꼼하게 연말정산을 챙기느냐에 따라 환급받는 세금이 크게 차이 나기도 한다. 소득 수준이 비슷하다고 해서 세금 부담까지 비슷한 것은 아니다. 세금 공부가 귀찮다고, 혹은 어렵다고 미뤄 둘 수 없는 이유다.
소중한 재산을 지키고 싶다면 세금을 잘 관리해야 한다. 세금을 내지 않을 방법은 없지만, 세금의 원리를 이해하면 빠져나가는 돈을 막을 수 있는 해법이 생기기도 한다. 『합법적으로 세금 안 내는 110가지 방법 · 개인편』은 바로 그 세금의 원리에 관해 이야기하면서 지금 우리에게 꼭 필요한 세금 문제를 체계적으로 다룬다.

목차

서문 절세 전략 잘 세워 부자 되세요!

chapter 01 세금 원리, 알면 알수록 돈 벌어요
절세의 첫걸음, 세테크를 이해하라｜세테크 마인드를 키우자｜세금 줄이는 원리를 깨닫자｜세율, 세금 덜 내는 그만의 노하우

chapter 02 또 하나의 보너스, 연말정산을 챙겨라
연말정산 구조 완전정복!｜인적공제가 연말정산 환급의 핵심｜특별공제를 잘 받으면 절세지갑이 두둑해진다｜연말정산, 혼자서도 할 수 있다｜맞벌이 부부의 연말정산 작전｜퇴직 후에도 연말정산을 챙기면 돈이 들어온다

chapter 03 내 집 갖기 전에 꼭 알아야 할 것들
집 사기 전에 점검해야 할 것들｜대출 얼마나 받을 수 있을까?｜집 사면 꼭 거주해야 할까?｜집 살 때 공동명의가 진짜 유리할까?

chapter 04 부동산 취득·보유할 때 세금을 팍팍 줄여라
매매계약서 한 장으로 취득세와 양도소득세 줄이기｜취득세를 한 푼도 안 내는 집이 있다고?｜나도 종부세 과세 대상일까?

chapter 05 임대수익을 최대로 끌어올리는 절세 전략
임대소득 과세가 핵심이다｜주택임대 세금 합법적으로 피해 가기｜상가 분양을 받았다면 부가세를 돌려받자｜임대소득자가 누구냐에 따라 세금이 엄청 차이 난다

chapter 06 양도소득세 공략, 그대로 따라 하기
절세의 기본, 취득·양도 시기를 파악하라｜1세대 1주택은 세금 걱정이 없다｜일시적 2주택자도 세금이 없다｜세대 관리 못하면 세금폭탄 맞는다｜다주택자가 임대등록으로 세금 한 푼도 안 내는 비밀｜보유 주택 수에 따른 최고의 양도 전략｜오피스텔 팔기 전 이것만 챙겨도 세금이 없다｜수익형 부동산은 부가세만 알아도 몇천만 원은 그냥 건진다｜전격 공개! 양도소득세 절세 전략 15가지

chapter 07 자금출처조사 대처법과 금융실명제에 대처하는 자금 거래법
자금출처조사를 받지 않는 방법｜차용증도 자금출처 증빙으로 인정될까?｜세무조사 ‘0’순위로 찍히는 사람들｜강화된 금융실명제에 따른 자금 거래법

chapter 08 떳떳하게 세금 덜 내는 부자들 이야기
상속세와 증여세를 적게 내는 방법｜빚이 많은 상속은 포기하는 게 낫다｜상속·증여 계획이 늦었다면 상속재산가액을 줄여라｜상속재산은 눈치껏 처분하라｜세금이 가벼워지는 상속공제 활용법｜누구나 쉽게 알 수 있는 증여세 계산법｜증여세, 생활비나 적금을 활용하라｜세금 없이 보험금을 넘기는 방법｜세금 없이 자식에게 아파트와 회사 물려주기｜부담부 증여로 집을 이전하는 방법｜긴급 입수! 상속·증여와 관련된 10가지 절세 전략

책 속으로

부부가 모두 연간 근로소득이 500만 원(월 평균 40만 원 정도)을 초과한 경우에는 배우자 공제가 적용되지 않는다(소득금액이 100만 원을 초과하기 때문이다).
이러한 상황이라면 부양가족에 대한 기본공제, 추가공제, 보험료·교육비·의료비 공제 등은 급여가 더 많은 쪽에서 공제받는다. 급여가 많은 쪽에서 공제받아야 더 많은 세금을 돌려받을 수 있기 때문이다. 이는 누진세율의 특성 등을 이용한 절세 전략이다.
_93쪽

LTV(Loan To Value ratio)는 담보인정비율로 주택의 시가 대비 대출이 차지하는 비율을 말한다. 예를 들어 주택의 시가가 5억 원이고 이 비율이 50%라면 2억 5,000만 원이 대출 한도가 된다.
현행 LTV 제도는 주택 수 등에 따라 비규제지역은 60~70%, 규제 지역은 0~50% 내에서 적용되고 있다. 참고로 무주택자와 처분조건부로 신규 주택을 취득한 1주택자들에 대해서는 이 비율이 50%로 단일화될 예정이다(2022년 하반기 중). 여기서 처분조건부는 1주택자가 규제지역에서 새로운 주택을 구입할 때 일정 기간(2년 등) 내에 기존 주택을 처분하는 조건으로 받는 대출을 말한다.
_109쪽

종부세는 매년 6월 1일 기준으로 과세되는 국세에 해당하는데, 일단 개인이 보유한 주택의 기준시가 합계액에서 6억 원을 차감한 후 그 초과된 금액에 대해 과세하는 세금을 말한다. 따라서 한 사람이 2주택 이상을 보유한 경우에는 공제 혜택을 6억 원밖에 받을 수 없다. 하지만 이를 부부가 분산하여 보유하고 있거나 공동명의로 가지고 있다면 공제 금액이 총 12억 원이 되어 명의 분산 효과가 발생한다(2023년에는 기본공제액이 9억 원으로 인상될 예정이기 때문에 단독명의보다는 공동명의가 더더욱 유리할 가능성이 크므로 이런 부분을 감안할 필요가 있음).
_119쪽

정부가 발표하는 부동산 정책의 변화에 관심을 갖자. 아는 만큼 보인다고 정부가 부동산 수요를 억제하기 위해 마련한 조정대상지역·투기과열지구나 투기지역 지정, 실거래가 신고 제도, 중과세 정책 등은 부동산에 참여하는 사람들에게 아주 중대한 변화를 줄 수 있다. 물론 수요를 살리기 위해서 앞과 같은 규제들을 완화하기도 한다. 2년 이상 보유한 주택에 대한 중과세를 2022년 5월 10일부터 2023년 5월 9일까지 한시적으로 적용하지 않은 것이 대표적이다.
_229~230쪽

출판사 서평

베테랑 세무사가 전하는 합법적이고도 손쉬운 실전 세테크

세금의 원리란 무엇일까? 세금의 종류와 목적, 그리고 세금을 계산하는 방법을 말한다. 20년 넘는 경력의 베테랑 세무 전문가인 신방수 세무사는 『합법적으로 세금 안 내는 110가지 방법· 개인편』을 통해 누구에게나 꼭 필요한 세금 이야기를 전한다. 세금이 부과되는 이유와 세금을 적게 낼 수 있는 방법 등 우리가 꼭 알아야 할 세금에 관한 모든 것을 짜임새 있게 정리했다.
이 책에는 자산관리 컨설턴트를 목표로 세금 관련 공부에 매진하고 있는 증권회사 직원 ‘이절세’와 미래의 세무 전문가를 꿈꾸며 든든세무법인에 들어간 이절세의 아내 ‘야무진’, 그리고 든든세무법인의 간판급 세무사이자 야무진의 직장 상사인 ‘고단수’ 등 세 명의 인물이 등장한다. 저자는 그들 주변에서 일어나는 여러 가지 세금 문제와 그에 관한 해법을 재미있게 풀어내며 자칫 어렵게 느껴질 수 있는 세금 지식을 최대한 알기 쉽게 설명했다.
다양하고 흥미진진한 에피소드를 읽다 보면 합법적이고도 효과적인 절세의 방법을 하나씩 자연스럽게 익힐 수 있다. 그렇게 서서히 절세와 재테크의 기술에 다가갈 수 있다는 것이 이 책의 아주 큰 미덕이다. 등장인물을 통해 이야기하는 세세하고 사려 깊은 설명은 누구에게나 맞춘 듯 훌륭한 절세 지침서가 되어 준다.

2023년 개정판으로 돌아온 국내 최고의 절세 바이블

매년 베스트셀러를 기록하며 그 가치를 인정받아 온 『합법적으로 세금 안 내는 110가지 방법 · 개인편』은 2023년을 맞아 또 한 번 업그레이드되었다. 직장인들의 가장 큰 관심사인 급여 수준에 따른 연말정산 설계, 취득세·보유세·양도소득세를 비롯하여 상속·증여세 등 부동산 전반에 대한 세금 관리 노하우, 수익률 높은 재테크를 위한 자산별 절세 전략 등에 관해 자세하게 풀어낸다. 이와 더불어 다양한 세제 혜택을 비롯해 실생활에 꼭 필요한 세금 관련 지식을 알기 쉽게 설명하고 있다.
또한 이번 개정판에서는 최근의 재테크 흐름에 따라 월급 생활자들이 꼭 알아야 할 세금 내용을 충실히 다루었다. 부동산 시장에 큰 영향을 미치고 있는 각종 정부 대책과 2023년부터 적용되는 개정 세법 등도 반영했다. 특히 새 정부는 2023년에 종합부동산세 감세, 양도소득세 중과세 영구적 폐지 등 다양한 세제 정책을 선보일 가능성이 높기 때문에 미리미리 대비해 둘 필요가 있다.
불안한 경기 속에서 재테크의 중요성은 거듭 강조된다. 그러나 재테크로 아무리 많은 수입이 생겨도 새어 나가는 세금을 잡지 못한다면 재산을 지킬 수 없다. 부자가 되고 싶다면, 재산을 늘리기 위해 애쓰기 전에 세금을 얼마나 아낄 수 있는지를 분석해야 한다. 이제 절세는 재테크의 기본이다. 그 어떤 재테크 방법도 세금에 관해 잘 모른다면 큰 효과를 거두기 어렵다. 절세의 기본기를 튼튼히 하고 재테크 고수로 나아가기 위한 여정에서 이 책은 무엇보다 든든한 나침반 역할을 할 것이다.

작가정보

저자(글) 신방수

기업과 개인 고객의 세무 상담, 부동산 및 상속·증여 컨설팅 업무를 도맡아 해 온 우리나라 최고의 베테랑 세무 전문가이다.
한양대학교 경영학과를 졸업하고 연세대학교 법무대학원에서 조세법을 전공하였다. 쌍용자자동차(주) 회계부와 경영관리부에 근무하면서 회계, 세무, 사업 계획 수립, 자금 관리 등의 실무 경험을 쌓았다. 제38회 세무사 시험에 합격한 후 세무법인 ‘진명’과 법무법인 ‘대유’에서 근무하였다. 이후 세무법인 ‘정상’에서 대표이사를 역임한 뒤 이사로 근무하고 있다.
한국세무사회 연수원 및 경기대 사회교육원 교수, 매일경제신문 전문 상담위원으로 활동하였다. 생산성본부, 중앙일보 부동산 아카데미, 중소기업진흥원, 건설기술교육원, 휴넷, 랜드스쿨, 와우패스, MBC 아카데미, 현대백화점, 삼성생명, 한화생명, LIG 손해보험 등 수많은 기관에서 다양한 강의를 하고 있다. 또한 MBC, KBS, SBS, MBN, OBS, 부동산TV, YTN 라디오 등에 출연해 생생한 세금 정보를 전달하여 왔다.
저서에는 초베스트셀러 『합법적으로 세금 안 내는 110가지 방법·개인편/기업편/부동산편』 『한 권으로 끝내는 회계와 재무제표』 『신입사원 왕초보, 재무제표의 달인이 되다』 『IFRS를 알아야 회계가 보인다』 『부동산세무 가이드북』 등 세무가이드북 시리즈, 『회사 세무리스크 관리노하우』 『법인부동산 세무리스크 관리노하우』 『상속분쟁 예방과 상속·증여 절세비법』 『양도소득세 세무리스크 관리노하우』 『부동산 증여에 관한 모든 것』 등 70여 권이 있다.